Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi gau_trang777, 10/4/09.

  1. gau_trang777

    gau_trang777 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Công ty mình hiện đang kinh doanh tại Q10 có một chi nhánh sản xuất mực in tại Long An.
    Năm 2009 này mình đã nộp thuế GTGT của T1+2 hàng vãng lai theo mẫu 06/GTGT TT60/2007. Và đã nộp tiền vào NSNN.
    T3 này mình kê khai bảng PL01-5GTGT và ghi chỉ tiêu trên vào ô số 37 trên tờ khai thuế GTGT.
    Nay mình muốn hỏi cách hạch toán số tiền đã nộp trên như thế nào.
    Mình chỉ đi một bút toán nộp tiền thôi, không biết có đúng không.
    N33311: 20.000.000
    C1121: 20.000.000

    khi hạch toán như vậy thì trên BCĐKT của mình thì TK 33311 vẫn còn dư nợ 20T
     
  2. Ma Vương

    Ma Vương New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

    Hạch toán đúng rồi, lấy cái biên nhận thuế, về trụ sở khai bao phần này trong phần muc số thuế đã nộp, kê khai thuế của trụ sở chính.
     
  3. tiensinh

    tiensinh Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

    Bị dư nợ 33311 là vì trước đó chưa có bút toán
    Nợ 111,112, 131...
    Có 511
    Có 33311: Số thuế theo hoá đơn xuất cho doanh thu ngoại tỉnh.
     
  4. ngohuyen0407

    ngohuyen0407 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

    đúng rùi đó, bạn hạch toán như bạn tiên sinh nha.Khi bán hàng bạn phải hạch toán nghiệp vụ này.Đến khi bạn nộp tiền mới đối trừ hết chứ.CHÚC BẠN THÀNH CÔNG!
     
  5. De Gia

    De Gia New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

    N131 Co DT,No 131 Co 3331(DT*0,08-),No 1331 Co 3331(DT*0,02),Khi nộp tiền No 3331 co tiền.
     

Chia sẻ trang này