Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

[gau_trang777]

Công ty mình hiện đang kinh doanh tại Q10 có một chi nhánh sản xuất mực in tại Long An.
Năm 2009 này mình đã nộp thuế GTGT của T1+2 hàng vãng lai theo mẫu 06/GTGT TT60/2007. Và đã nộp tiền vào NSNN.
T3 này mình kê khai bảng PL01-5GTGT và ghi chỉ tiêu trên vào ô số 37 trên tờ khai thuế GTGT.
Nay mình muốn hỏi cách hạch toán số tiền đã nộp trên như thế nào.
Mình chỉ đi một bút toán nộp tiền thôi, không biết có đúng không.
N33311: 20.000.000
C1121: 20.000.000

khi hạch toán như vậy thì trên BCĐKT của mình thì TK 33311 vẫn còn dư nợ 20T

 

[Ma Vương]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

Công ty mình hiện đang kinh doanh tại Q10 có một chi nhánh sản xuất mực in tại Long An.
Năm 2009 này mình đã nộp thuế GTGT của T1+2 hàng vãng lai theo mẫu 06/GTGT TT60/2007. Và đã nộp tiền vào NSNN.
T3 này mình kê khai bảng PL01-5GTGT và ghi chỉ tiêu trên vào ô số 37 trên tờ khai thuế GTGT.
Nay mình muốn hỏi cách hạch toán số tiền đã nộp trên như thế nào.
Mình chỉ đi một bút toán nộp tiền thôi, không biết có đúng không.
N33311: 20.000.000
C1121: 20.000.000

khi hạch toán như vậy thì trên BCĐKT của mình thì TK 33311 vẫn còn dư nợ 20T

Hạch toán đúng rồi, lấy cái biên nhận thuế, về trụ sở khai bao phần này trong phần muc số thuế đã nộp, kê khai thuế của trụ sở chính.

 

[tiensinh]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

Công ty mình hiện đang kinh doanh tại Q10 có một chi nhánh sản xuất mực in tại Long An.
Năm 2009 này mình đã nộp thuế GTGT của T1+2 hàng vãng lai theo mẫu 06/GTGT TT60/2007. Và đã nộp tiền vào NSNN.
T3 này mình kê khai bảng PL01-5GTGT và ghi chỉ tiêu trên vào ô số 37 trên tờ khai thuế GTGT.
Nay mình muốn hỏi cách hạch toán số tiền đã nộp trên như thế nào.
Mình chỉ đi một bút toán nộp tiền thôi, không biết có đúng không.
N33311: 20.000.000
C1121: 20.000.000

khi hạch toán như vậy thì trên BCĐKT của mình thì TK 33311 vẫn còn dư nợ 20T

Bị dư nợ 33311 là vì trước đó chưa có bút toán
Nợ 111,112, 131...
Có 511
Có 33311: Số thuế theo hoá đơn xuất cho doanh thu ngoại tỉnh.

 

[ngohuyen0407]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

đúng rùi đó, bạn hạch toán như bạn tiên sinh nha.Khi bán hàng bạn phải hạch toán nghiệp vụ này.Đến khi bạn nộp tiền mới đối trừ hết chứ.CHÚC BẠN THÀNH CÔNG!

 

[De Gia]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh

N131 Co DT,No 131 Co 3331(DT*0,08),No 1331 Co 3331(DT*0,02),Khi nộp tiền No 3331 co tiền.