hạch toán nhầm tài khoản phải thu khách hàng và tài khoản tiền mặt

[vitkao]

Em chào mọi người. Mọi người cho em hỏi vấn đề này với ạh. Chị kế toán cũ bên em khi làm phần TGNH đã hiểu nhầm khoản tiền mà khách hàng chuyển trả vào TK công ty(26tr) sang việc công ty nộp TM vào Tk ( do sổ phụ không rõ). Tức là hạch toán nhầm N112/C111, đáng lẽ ra phải hạch toán N112/ C131. Giờ báo cáo 2010 đã nộp rồi. Em muốn điều chỉnh sang đầu năm 2011 có được không ạ? và điều chỉnh ntn? Mong cả nhà giúp em ca này với ạ? Em cảm ơn!

 

[YenNamThien]

Ðề: hạch toán nhầm tài khoản phải thu khách hàng và tài khoản tiền mặt

làm quyết định điều trình rồi điều chỉnh trong năm 2011 là xong.

 

[vitkao]

Ðề: hạch toán nhầm tài khoản phải thu khách hàng và tài khoản tiền mặt

Anh (chị) có thể nói rõ giúp em được không ah? quyết định điều chỉnh có phải trình lên thuế không ạh? Và các điều chỉnh như thế nào ah? Vì khoản này liên quan đến TK112 nên em chưa biết phải điều chỉnh ntn cho hợp lý. Em cảm ơn

 

[YenNamThien]

Ðề: hạch toán nhầm tài khoản phải thu khách hàng và tài khoản tiền mặt

Không cái này làm trong công ty thôi do giám đốc kế toán trưởng ký ghi do phát hiện sai sót ra quyết định sửa thôi lưu lúc nào quyết toán thuế có hỏi thi trình ra thôi vì đây là sai phạm không ảnh hưởng đến thuế phải nộp. nếu làm công ty nhỏ thì trả cần làm quyết định cũng được hạch toán sửa luôn nợ 111 có 131 ghi ở phần nội dung là điều trỉnh do sai ..., tốt nhất bạn lên làm thêm một cái kiểm quý cuối năm lêch đúng bằng số tiền trên rồi làm quyết đinh thì hợp lý nhất vì liên quan cả đến sổ quỹ tiền mặt mà.