E xin phép trình bày như sau : CT em có 1 công trình mã CT005
Ngày 15/8/2013 bên em đã quyết toán và xuất hóa đơn GTGT cho khách hàng. Khi xuất hàng e đã hạch toán
N154/C156 : 25m2x100.000 =2.500.000đ
Tới T3/2014 : Bên KH kiểm toán phát hiện ra có 1 hạng mục bị nghiệm thu sai so với thực tế. Nghiệm thu trên sổ sách lớn hơn thực tế.
T8/2014 : Em xuất hóa đơn điều chỉnh giảm. Giờ e pải hạch toán giảm thế nào ạ. Vì mã CT trên : CT005 đã chốt xong rồi, giờ e hạch toán là mã này phát sinh số dư. Và cái mặt hàng kia ko nhẽ giờ e lại nhập về kho thì vô lý quá ko ạ.
Nhập kho do phát hiện sai : N156/C154 :CT005
Giảm giá vốn : N154/C632 : CT005
Giảm doanh thu CK trả lại tiền thừa cho khách : N511,3331/C131
Cho em xin ý kiến với ạ. Em cảm ơn.
Ngày 15/8/2013 bên em đã quyết toán và xuất hóa đơn GTGT cho khách hàng. Khi xuất hàng e đã hạch toán
N154/C156 : 25m2x100.000 =2.500.000đ
Tới T3/2014 : Bên KH kiểm toán phát hiện ra có 1 hạng mục bị nghiệm thu sai so với thực tế. Nghiệm thu trên sổ sách lớn hơn thực tế.
T8/2014 : Em xuất hóa đơn điều chỉnh giảm. Giờ e pải hạch toán giảm thế nào ạ. Vì mã CT trên : CT005 đã chốt xong rồi, giờ e hạch toán là mã này phát sinh số dư. Và cái mặt hàng kia ko nhẽ giờ e lại nhập về kho thì vô lý quá ko ạ.
Nhập kho do phát hiện sai : N156/C154 :CT005
Giảm giá vốn : N154/C632 : CT005
Giảm doanh thu CK trả lại tiền thừa cho khách : N511,3331/C131
Cho em xin ý kiến với ạ. Em cảm ơn.