Tháng trước khách hàng của cty mình chuyển khoản trả cho cty mình tiền phí thẩm tra hồ sơ xây dựng theo hợp đồng là 19.616.000 (cty bạn đã làm tròn). Nhưng mình chưa xuất hoá đơn nên mình hạch toán:
Nợ 112: 19.616.000
Có 3387: 19.616.000
Đến tháng này mình mới xuất hoá đơn cho họ nhưng ghi giá theo hợp đồng là 16.615.779. Mình hạch toán: Nợ 511: 17,832,526
Nợ 3331: 1,783,253
Có 3387: 19.615.779
Nhưng còn số dư 221đ mà cty bạn làm tròn thanh toán cho cty mình thì phải làm ntn?
Mình nghĩ là sẽ ghi nó vào TK 711, nhưng như thế mình lại phải mở thêm 1 Tk nữa, thật rắc rối lắm vì Cty mình thường không có doanh thu ngoài. Hay mình viết 1 phiếu chi trả lại cho cty bạn số đó để hợp lý hoá sổ sách?
Các bạn giúp mình nhé!
Nợ 112: 19.616.000
Có 3387: 19.616.000
Đến tháng này mình mới xuất hoá đơn cho họ nhưng ghi giá theo hợp đồng là 16.615.779. Mình hạch toán: Nợ 511: 17,832,526
Nợ 3331: 1,783,253
Có 3387: 19.615.779
Nhưng còn số dư 221đ mà cty bạn làm tròn thanh toán cho cty mình thì phải làm ntn?
Mình nghĩ là sẽ ghi nó vào TK 711, nhưng như thế mình lại phải mở thêm 1 Tk nữa, thật rắc rối lắm vì Cty mình thường không có doanh thu ngoài. Hay mình viết 1 phiếu chi trả lại cho cty bạn số đó để hợp lý hoá sổ sách?
Các bạn giúp mình nhé!