GIÚP EM VỚI i ANH CHI ƠI EM SẮP THI RỒI KHÔNG HỎI ĐƯỢC AI CẢ HIC - HỎI VÈ KẾ TOÁN THUẾ

[boconganh127]

1.NK 405 chai rượu 40 dộ , giá CIF 205/chai I+F của cả lô hàng 300$
2.xuất toàn bộ số tượu nhập khẩu trên để SX và thu được 60000 chai rượu 30 độ .tổng chi phí phát sinh để sản xuất một
chai rưou 30 độ là 56000đ/chai
3. cty gửi bán tạ đại lý bình minh 16000 chaii rượu với giá bán theo quy định chưa có thuế GTGT là 84500đ /chai .hao hồng phí cho đại ly là 10% trên doanh số bán
4.bán cho khu chế xuất 40000 chai rượu 30 dộ với giá 70000d/ chai
5. xuất khẩu ra nước ngoài 30000 chai 30 độ theo FOB với giá 6$/chai
6.cuối tháng đại lý thông báo bán được 15000 chai . doanh nghiệp đã nhạn dược tiền hàng sau khi trừ hoa hông phí
7. bán cho công ty thương mại nội 1200 chai rưọu 30 dộ với giá chưa có GTGT 70000 /chai
8. doanh nghiêp đa nộp đầy đủ khoản thuế ở khâu NK rượu bằng chuyển khoản
9 100 chai ruợu 30 dộ đã bán ở thags trước bị trả lại do không đả m bảo chất lượng doâư nh nghiệp đã nhập kho đủ và trả lại tiên cho khách hàng bằng tièn mặt giá bán chưa thuế GTGT là 70000/ chai .gái vốn 56500 /chai
10. kết chuyển số thuế GTGT được khấu trừ

em thấy thấy thắc mặc không biết làm như thế nào khấu trừ phần thuế TTDB cho 11000 chai ruượu bán cho cty thương mại nội địa đó hay mình không khấu trừ mà cứ tính đầu ra bình thường
em xin cảm ơn

 

[ht lyly]

Ðề: GIÚP EM VỚI i ANH CHI ƠI EM SẮP THI RỒI KHÔNG HỎI ĐƯỢC AI CẢ HIC - HỎI VÈ KẾ TOÁN THUẾ

theo t biết thì cái thuế ttđb chỉ tính trên 1 lần tiêu thụ
nên khi bạn đem đi xuất khẩu hay là bán vào khu chế xuất thì k phải nộp thuế ttdb ^^

 

[tdkt24]

Ðề: GIÚP EM VỚI i ANH CHI ƠI EM SẮP THI RỒI KHÔNG HỎI ĐƯỢC AI CẢ HIC - HỎI VÈ KẾ TOÁN THUẾ

1.NK 405 chai rượu 40 dộ , giá CIF 205/chai I+F của cả lô hàng 300$
2.xuất toàn bộ số tượu nhập khẩu trên để SX và thu được 60000 chai rượu 30 độ .tổng chi phí phát sinh để sản xuất một
chai rưou 30 độ là 56000đ/chai
3. cty gửi bán tạ đại lý bình minh 16000 chaii rượu với giá bán theo quy định chưa có thuế GTGT là 84500đ /chai .hao hồng phí cho đại ly là 10% trên doanh số bán
4.bán cho khu chế xuất 40000 chai rượu 30 dộ với giá 70000d/ chai
5. xuất khẩu ra nước ngoài 30000 chai 30 độ theo FOB với giá 6$/chai
6.cuối tháng đại lý thông báo bán được 15000 chai . doanh nghiệp đã nhạn dược tiền hàng sau khi trừ hoa hông phí
7. bán cho công ty thương mại nội 1200 chai rưọu 30 dộ với giá chưa có GTGT 70000 /chai
8. doanh nghiêp đa nộp đầy đủ khoản thuế ở khâu NK rượu bằng chuyển khoản
9 100 chai ruợu 30 dộ đã bán ở thags trước bị trả lại do không đả m bảo chất lượng doâư nh nghiệp đã nhập kho đủ và trả lại tiên cho khách hàng bằng tièn mặt giá bán chưa thuế GTGT là 70000/ chai .gái vốn 56500 /chai
10. kết chuyển số thuế GTGT được khấu trừ

em thấy thấy thắc mặc không biết làm như thế nào khấu trừ phần thuế TTDB cho 11000 chai ruượu bán cho cty thương mại nội địa đó hay mình không khấu trừ mà cứ tính đầu ra bình thường
em xin cảm ơn

ở NV 1 giá mua 405 chai rượu 40 độ đưa vào
Sản xuất được 60,000 => để sx đc 1 chai rượu 30 ,thì mất =405/60,000=0.00675 rượu 40 độ
vậy để sx ra 11.000 =0.00675*11.000=74.25 chai rượu 40 độ .
Bạn tính ra số TTĐB nộp khi nhập khẩu cho mỗi chai rượu 40 độ rồi nhân với 74.25 = số TTĐB được khấu trừ rồi lấy thuế TTĐB khi bán 11,000 rượu cho công ty nội địa - số thuế đc khấu trừ khâu đầu vào = số Thuế TTĐB phải nộp . Còn những chai rượu 30 bán cho khu chế suất, XK thì được hoàn lại số thuê TTĐB tương ứng ở khâu NK rượu 40 độ đưa vào sx ra rượu 30 độ