Giúp em với ạ!!

Y Quyen

New Member
Hội viên mới
Em có 1 tờ hóa đơn như vậy ạ, bên em kê khai thuế theo phương pháp trực tiếp. Cho em hỏi với trường hợp này thì thuế 1% hay 3% ạ. Em cảm ơn!!!
IMG_20160705_131628 (1).jpg
 
Em có 1 tờ hóa đơn như vậy ạ, bên em kê khai thuế theo phương pháp trực tiếp. Cho em hỏi với trường hợp này thì thuế 1% hay 3% ạ. Em cảm ơn!!!View attachment 962679908
Cách tính:
Số thuế GTGT phải nộp = Doanh thu x tỷ lệ %
Trong đó, tỷ lệ % được quy định như sau:
- Phân phối, cung cấp hàng hoá: 1%;
- Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu: 5%;
- Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hoá, xây dựng có bao thầu nguyên vật liệu: 3%;
- Hoạt động kinh doanh khác: 2%.”
(Riêng hoạt động mua bán, chế tác vàng, bạc, đá quý, thì có cách tính khác:
Số thuế giá trị gia tăng phải nộp = (giá thanh toán của vàng, bạc, đá quý bán ra - giá thanh toán của vàng, bạc, đá quý mua vào tương ứng) x thuế suất thuế giá trị gia tăng)
 
Do tờ hóa đơn này vừa có bán hàng hóa mà vừa có công cài máy, nên mình ko biết đưa vô 3% đc ko bạn
 
511 của hàng hóa 1% + 511 của dịch vụ 2%
theo tớ nghĩ là vậy
 
1 tờ hóa đơn mà lúc kê khai đc tách ra hả bạn. Mình nghĩ 1 tờ chỉ đc chịu thuế 1 trong 4 mức % đó thôi.
 
1 tờ hóa đơn mà lúc kê khai đc tách ra hả bạn. Mình nghĩ 1 tờ chỉ đc chịu thuế 1 trong 4 mức % đó thôi.
thế thì ghi ở mức cao nhất :vv , tùy í bạn thôi
 
Công cài máy bạn xác định là thuộc nhóm ngành bao nhiêu %? Ở trên hđ của bạn có 3 loại tỷ lệ: Phần mềm bản quyền thuộc nhóm không chịu thuế GTGT; Bán HDD+RAM thuộc nhóm 1% và dịch vụ cài máy tính

"Cơ sở kinh doanh nhiều ngành nghề có mức tỷ lệ khác nhau phải khai thuế GTGT theo từng nhóm ngành nghề tương ứng với các mức tỷ lệ theo quy định; trường hợp người nộp thuế không xác định được doanh thu theo từng nhóm ngành nghề hoặc trong một hợp đồng kinh doanh trọn gói bao gồm các hoạt động tại nhiều nhóm tỷ lệ khác nhau mà không tách được thì sẽ áp dụng mức tỷ lệ cao nhất của nhóm ngành nghề mà cơ sở sản xuất, kinh doanh. "
 
Công cài máy bạn xác định là thuộc nhóm ngành bao nhiêu %? Ở trên hđ của bạn có 3 loại tỷ lệ: Phần mềm bản quyền thuộc nhóm không chịu thuế GTGT; Bán HDD+RAM thuộc nhóm 1% và dịch vụ cài máy tính

"Cơ sở kinh doanh nhiều ngành nghề có mức tỷ lệ khác nhau phải khai thuế GTGT theo từng nhóm ngành nghề tương ứng với các mức tỷ lệ theo quy định; trường hợp người nộp thuế không xác định được doanh thu theo từng nhóm ngành nghề hoặc trong một hợp đồng kinh doanh trọn gói bao gồm các hoạt động tại nhiều nhóm tỷ lệ khác nhau mà không tách được thì sẽ áp dụng mức tỷ lệ cao nhất của nhóm ngành nghề mà cơ sở sản xuất, kinh doanh. "
Công ty mình chỉ có 1 tờ hóa đơn này là mình ko xác định đc thôi, còn lại mấy tờ khác đều chịu thuế 1% hết ạ. Bạn cho mình hỏi khi kê khai mình tách ra đc ko. (phần mền virut bên mình là hàng hóa bạn) Phần mềm Virut +HDD+ Ram là 1%. Công cài máy 5%. Không tách đc mình đưa hóa đơn này vô mức thuế 5% thì có hợp lệ ko bạn
 
Kê khai thì theo hóa đơn, còn theo mình như hướng dẫn trong tt thì sẽ là 5%.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top