giúp em bài tập thuế với ạ. e cảm ơn nhiều!!

[Thanh Xuân ketoan]

Bài 1: Tại công ty X trong tháng 1-2012 phát sinh một số NVKT;
1. Mua hàng:
(1) Nhập khẩu một dây chuyền sx giá FOB là 6138 triệu đồng, I & F chiếm 1% giá FOB, thuế suất thuến nhập khẩu là 1%, miễn nộp thuế gtgt.
(2) Nhập khẩu rượu 40 độ làm ng.liệu. Số lượng nhập 10000 lít, giá CIF 30000 đ/lít. thuế suất thuế NK 65%
(3) Mua hương liệu trong nước phục vụ sx tổng giá mua là 4500 triệu đồng. thuế gtgt 450 triệu đồng.
2. Sản xuất
từ những ng liệu nói trên cùng hàng tồn kho khác, công ty sx ra 145000 chai rượu 20 độ.
3. Tiêu thụ
(1) Xuất ra nước ngoài 7000 chai rượu theo dk CIF 305000đ/chai. trong đó I&F là 5000đ/chai.
(2) Bán cho công ty thương nghiệp nội địa 60000 chai với đơn giá bán chưa thuế gtgt là 341250 đ/chai.
Yêu cầu: hãy tính:
1. thuế nhập khẩu, TTĐB, GTGT của hàng NK công ty X phải nộp.
2. Thuế XK phải nộp, thuế NK, TTĐB công ty hoàn lại ( nếu có)
3. thuế gtgt công ty nộp cuối kỳ.
Biết rằng:
- thuế suất thuế gtgt 10%, thuế suất thuế XK 2%, ts thuế TTĐB rượu 40 độ 65%, rượu 25 độ 30%.
- giá tính thuế nhập khẩu là giá CIF.
Bài 2:
1. Mua hàng hóa với giá đã bao gồm gtgt 10% là 165000000 . tính thuế gtgt đầu ra.
2. mua hàng được nhận hóa đơn bán hàng giá 15 triệu đồng, phí vận chuyển 2 triệu, thuế gtgt 10%. tính thuế gtgt được khấu trừ.
nhập khẩu một ô tô 4 chỗ có nguyên giá là 2 tỉ. tính thuế gtgt được khấu trừ biết thuế suất là 10%.
e cảm ơn nhiều ạ!!!