Giảm thuế GTGT khấu trừ trong năm ??

[chikitori]

Mọi người chỉ giúp mình, hóa đơn mua vào trong năm khi quyết toán thuế TNDN loại ra là chi phí không hợp lý, không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế, mà trong năm hóa đơn này mình đã kê khai khấu trừ, bây giờ loại ra thì mình phải xử lý thế nào với số thuế GTGT mà mình đã kê khai khấu trừ này đây ? Ai biết chỉ mình cách khắc phục với, cảm ơn !

 

[chikitori]

Ðề: Giảm thuế GTGT khấu trừ trong năm ??

không ai giúp mình được à

 

[namnam95]

Ðề: Giảm thuế GTGT khấu trừ trong năm ??

tuc la do ban khi mua hoa don dau vao ve cty, ban hach toan loaij hoa don do vao chi phi, cuoi nam quyet toan nhung hoa don do lai la k dc hach toan vao chi phi doanh nghiep dung k, ma so thue khau tru do ban da nop va dc khau tru roi, neu hoa don do thuoc hang hoa hoac noi chugn la k dc hach toan vao chi phi, thi ban hach toan tk khac, so tien VAT dau vao co gi thay doi dau ban, chi thay doi cac tk khoan khac ma, con neu hoa don do sai huy ca hoa don do , k hach toan vao tk nao nua, thi ban lai xu ly thue khau tru do = cach ke khai bo sung lai, loai tru loai thue ra, neu dinh vao thue dau ra phai nop, ma gio khoan thue khau tru ma ban loai tru ra do ma lam cty thnag do k phai nop thi gio ban phai nop tien thue, va tien nop phat nop cham, co the thoi

 

[milk - Acg]

Ðề: Giảm thuế GTGT khấu trừ trong năm ??

- Nếu 1 hóa đơn A bị loại ra khi quyết toán thuế TNDN thì thuế GTGT vẫn bị loại , nó chỉ để thể hiện giảm tiền mặt
- Nếu loại hóa đơn đó ra khi quyết toán mà đã khai thuế GTGT thì bạn làm tờ khai điều chỉnh vào tháng phát hiện ra, trên BCTC bạn cũng loại phần thuế GTGT đó ra,
- Theo kinh nghiệm của mình thì khi nhập sổ, bạn nên xác định khoản nào loại ra thì cho vào 1 tài khoản chi phí con riêng, và thuế bạn cho luôn vào chi phí riêng đó, để cuối năm quyết toán bạn chỉ cần đưa tổng tài khoản riêng đó vào chi phí loại là đc mà không cần ngồi lọc nữa.

 

[chikitori]

Ðề: Giảm thuế GTGT khấu trừ trong năm ??

- Nếu 1 hóa đơn A bị loại ra khi quyết toán thuế TNDN thì thuế GTGT vẫn bị loại , nó chỉ để thể hiện giảm tiền mặt
- Nếu loại hóa đơn đó ra khi quyết toán mà đã khai thuế GTGT thì bạn làm tờ khai điều chỉnh vào tháng phát hiện ra, trên BCTC bạn cũng loại phần thuế GTGT đó ra,
- Theo kinh nghiệm của mình thì khi nhập sổ, bạn nên xác định khoản nào loại ra thì cho vào 1 tài khoản chi phí con riêng, và thuế bạn cho luôn vào chi phí riêng đó, để cuối năm quyết toán bạn chỉ cần đưa tổng tài khoản riêng đó vào chi phí loại là đc mà không cần ngồi lọc nữa.

Chào bạn, trường hợp của mình ở đây là hóa đơn GTGT trong tháng 4/2013 nhưng đến giờ mới phát hiện ra là chi phí không hợp lý, không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế, mà trong tháng 4/2013 mình đã kê khai khấu trừ rồi, giờ mình muốn làm điều chỉnh giảm số thuế GTGT mình đã kê khai khấu trừ này thì mình phải làm như thế nào cho hợp lý ? Bạn nào biết chỉ giúp mình với, có thể kê khai giảm trong quý I này luôn được không