ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi cheng, 16/6/09.

  1. cheng

    cheng New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    mẫu 01/KHBS thì mình vẫn thấy hướng dẫn lập tờ khai bổ sung với trường hợp trên. vậy tức là như nào?với trường hợp trên ta có cần lập hồ sơ khai bổ sung ko và có cần nộp cho cơ quan thuế ko?

    Nhân tiện mình muốn hỏi mã số [18],[19],[20],[21] của chỉ tiêu "Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào" được dùng khi nào?
    và Khi phát hiện ra sai sót làm tăng số thuế GTGT phải nộp, sau khi lập tờ khai bổ sung mình có ghi vào điều chỉnh tăng (mã số [35]) của tờ khai thuế kỳ phát hiện sai sót ko?
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    ko ai trả lời giùm mình sao?
     
    Chỉnh sửa cuối: 16/6/09
  2. tiensinh

    tiensinh Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    Khi có sai sót về thuế GTGT đã khai của các kỳ trước thì khai điều chỉnh bổ sung mẫu 01/KHBS.
    Khai rồi thì nộp cho cơ quan thuế, không nộp thì để làm mắm à!
    Các mã: [19],[21] không dùng!
    Sai sót làm tăng số thuế GTGT phải nộp, sau khi lập tờ khai bổ sung thì mang tiền đi nộp số tăng và phạt chậm nộp. Nếu thừa tiền thì ghi vào chỉ tiêu 35 để nộp thêm lần nữa.
    Trả lời rồi!
     
  3. cheng

    cheng New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    trogn trường hợp mìnhúai trogn tháng trước và tháng này xuất thêm một hoá đơn đỏ bổ xung phần đó rủi thì có phải làm bảng khai bổ xung ko?và mình cũgn đã phôt tờ thuế gtgt bổ xung đó nộp cho ngưòi quản lí bên mình rùi?
     
  4. letmyha

    letmyha It's me! Thành viên BQT Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1,746
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    Bổ "sung" chứ không phải bổ "xung". :leu:

    Bạn phải nói rõ tường tận nghiệp vụ phát sinh thực tế của cty bạn là như thế nào? Bạn xuất thêm 1 hóa đơn đỏ nữa để bổ sung cho phần tiền nào (tiền hàng, tiền thuế) cho hóa đơn nào? Không thấy bạn nói rõ nên khó lòng hướng dẫn đúng theo bản chất sự việc được.
     
  5. Hathuong

    Hathuong Càng nhìn càng yêu Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    Hoá đơn đỏ mua vào hay bán ra?
     
  6. cheng

    cheng New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    là nghiệp vụ xuất dùng nội bộ đó bạn trước mình ko hạch toán thuế giờ bên thuế về nói mình xuất thêm một hoá đơn bổ sung cho hoá đơn xuất dugnf nội bộ này rùi phôt mang lên cho người quản lí bên mình(mình nộp rùi) và kê khai hoá đơn đó trong tháng 5 này mình đã kê trên bảng kê bán ra và mua vào (vì dùng để kê cả đầu ra và đầu vào )nhưng mình ko biết kê khai thế nào trên tờ khai vì chỉ có tiền thuế
     
  7. tiensinh

    tiensinh Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    Tại tờ khai thuế GTGT tháng 5/2009 chọn phụ lục 01-3/GTGT, số thuế bổ sung ghi vào cả 2 cột tăng và giảm. Sau đó tự ghi hoặc tự phần mềm nhảy hộ sang cả chỉ tiêu 35 và 37, hoà cả làng!
    Tờ khai 01/KHBS lập điều chỉnh cho tháng xuất hoá đơn chưa ghi thuế GTGT, điều chỉnh tăng khấu trừ và điều chỉnh tăng đầu ra, giải trình lý do. Nộp cho cơ quan thuế. Nhớ xong rồi thì về!
     
  8. cheng

    cheng New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    TH1:mình có 1 hoá dơn xuất từ tháng 3 hàng là 10% nhưng mình xuất 5% nên thnág 5 nmình xuất thêm một hoá đơn bổ xung thêm phần thuế xuất này vậy mình pahỉ kê trên mẫu bổ sung 01/kkbs và pl01-3gtgt? như thế đúgn ko bạn hay kê thế nào cho đúng?
    TH2:một hoá đơn trog tháng 4 là hàng xuất dùng nội bộ(vừa là đầu ra vừa là đầu vào) mình sẽ kê khai tại 2 mẫu trên ko? và mình ko thể kê khai cùgn lúc cả điều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm trên tờ khai này là sao?
     
  9. tiensinh

    tiensinh Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    TH1: Lập 01/KHBS cho kỳ tính thuế tháng 3, nếu bổ sung 5% mà làm tă ng số phải nộp của tháng 3 thì nộp số tăng và nộp phạt chậm nộp. Nếu chỉ làm giảm khấu trừ thì kỳ thuế tháng 5 chọn PL 01-3/GTGT để kê vào cột tăng khi đó số giảm khấu trừ sẽ sang chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 5.

    TH2: Đúng, khai 2 mẫu. Cả tăng và giảm đều được chứ!
     
  10. cheng

    cheng New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: ghi khai bổ xung và các chỉ tiêu trên tờ khai!

    TH2: tren tờ KBS mình chọn I là hh dv bán ra chịu thuế suất 5%
    II: là số thuế GTGT được khấu trừ kì này...để bằng 0- đúng ko bdduwowcjconf trogn mẫu pl01-3 nếu mình ke cả 2 số trên thì trogn tờ khai cũng phải kê cả 2 số điều chỉnh tăng và giảm.trogn khi bên thuế bắt mình chỉ dduwocj để tăng hoăcj giảm thôi
     

Chia sẻ trang này