File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

Thảo luận trong 'Ứng dụng Excel kế toán' bắt đầu bởi Daniel, 18/5/12.

  1. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Đối với hệ thống số sách theo quyết đinh 15: Thông tư 244/2009/TT-BTC ban hành làm cho các file sổ sách kế toán excel trước cần được bổ sung, cập nhật kịp thời.

    Đối với hệ thống số sách theo quyết đinh 48: Thông tư 138/2011/TT-BTC ban hành làm cho các file sổ sách kế toán excel trước cần được bổ sung, cập nhật kịp thời.

    Mặt khác do yêu cầu tự động hóa trong việc xác định thuế TNDN tạm tính và quyết toán thuế, mình đã nâng cấp file cũ thành file mới, file này dùng cho cả hình thức
    - NHẬT KÝ CHUNG
    - NHẬT KÝ SỔ CÁI

    Có những tính năng như sau :

    - Cho phép tách chi tiết công nợ phải thu, phải trả để ghi vào các chỉ tiêu nợ trong Bảng Cân đối kế toán
    - Chi tiết các chi phí quản lý, chi phí kinh doanh
    - Xác định đối tượng tập hợp chi phí phục vụ tính gía thành
    - Lập báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp khi chọn mã LCTT
    - Chọn mã chi phí không được trừ khi xác định chi phí tính thuế TNDN bằng cách chọn mã
    - Xác định chi phí theo yếu tố trong Bảng thuyết minh BCTC



    Hướng dẫn sơ bộ cách sử dụng các file excel trên như sau :
    I. Khai báo số dư:
    1 Số dư TK : Vào sheet CDPS
    2.Số dư công nợ : vào sheet THNo
    3.Chi phí sxdd : vào sheet tonghopZ
    II. Số phát sinh:
    Nguyên tắc là sử dụng TK cấp nhỏ nhất trong bảng CDPS để định khoản, ví dụ : bạn chọn 5111, 5112,,, chứ không phải 511
    TK 3331: chọn 33312, 33311 chứ không phải 3331

    PHATSINH
    1. Cách đặt số ctu:
    - Thu: nếu 1 Nợ / 2 Có: ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PT ( hoặc T...), ngày giống nhau
    - Chi: nếu 1 Có:/ 2 Nợ : ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PC( hoặc C...), ngày giống nhau
    - Hóa đơn đầu vào, đầu ra chưa thành toán: Ghi số hóa đơn
    - Đối với phiếu xuất hàng bán, ghi hóa đơn, doanh thu, thuế GTGT 2 dòng, còn giá vốn xuất PX...

    2.In phiếu thu, phiếu chi :
    vào sheet inthu, inchi để chọn in
    3. Cách đặt mã công nợ
    - muốn thêm khách hàng, nhà cung cấp, nviên tạm ứng vào sheet THno, đặt mã.
    - Khi nhập ở sheet PHATSINH liên quan công nợ thì chọn cột MãCnơ để chọn mã KH, NCC liên quan
    4. Mã chi phí :
    Tương tự. riêng CP 6422, 6421 đã có 8 mã có sẵn dựa theo các TK cấp 2 cùa TK 641, 642 của hệ thống theo qd 15.
    5. Mã lưu chuyển tiền tệ:
    Các mã LCTT theo PP trực tiếp có sẵng trong mẫu của BTC, trong file cũng đã có sẵn mã, khi nào có thu, chi liên quan vốn bằng tiền thì chọn mã phù hợp.
    Mã LCTT tham thảo ở phần cuối của mã chi phí Z, hoặc phần hướng dẫn họcnhanh.
    6. Xem công nợ
    Tổng hợp:
    Vào sheet TH nợ, chọn tài khoản
    Chi tiết Nợ:
    Vào sheet chi tiết Nợ, chọn mã KH, ở ô màu xanh

    7 Kiềm tra công việc:
    - Số phát sinh TH : Thỉnh thoảng các bạn xem CDPS xem có sai lệch số phát sinh không. Nếu Có, bạn xem lại phần Phát sinh định khoản sai tài khoản.
    - Chi tiết Nợ : nếu có sai lệch là do định khoản mà không chọn mã công nợ

    8. Mã chi phí bị loại :
    khi nào có định khoản liên quan đến khoản chi phí bị loại : không có hóa đơn chứng từ, chi nộp phạt vi phạm hành chính, truy thu,....kế toán chọn mã.
    9. Mã chi phí sản xuất theo yếu tố:
    Chi phí sản xuất kinh doanh nằm rải rác ở nhiều TK : 154, 142, 242, 642, 641,... trong khi trong Bảng Thuyết minh BCTC lại yêu cầu cộng, vì vậy khi có hạch toán chi phí liên quan yếu tố nào thì chọn mã yếu tố để chương trình cộng số liệu vào Bảng TM BCTC

    10. File kèm theo trên khi sử dụng hình thức NHẬT KÝ SỔ CÁI::
    - Không chọn in sheet SỔ CÁI và sheet NKC, người dùng có thể xóa bỏ hoặc để tham khảo
    - Ẩn các cột không cần thiết, trong file, dòng cuối ờ sheet phat sinh có đánh dấu "x" là các cột để lại và in NKSC

    Lưu ý : Trong phần Sổ cái trong mẫu sổ NKSC nhiều cột của nhiều TK. Trong file ở sheet phát sinh) chỉ để lại 8 cột cho 4 tài khoản: vì đã số chúng ta dùng, in từ giấy A4, vì vậy khi cần xem TK nào, chúng ta chỉ việc gõ số TK vào ở 1 trong 4 tài khoản để xem số liệu của TK đó.
    Khi in, chúng ta lần lượt nhập 4 tài khoản cấn in, in xong nhập 4 tài khoản khác, như vậy cho đến khi in hết các TK có số liệu trong Bàng CDPS. (Phần này mình gửi lên diễn đàn rất lâu, nhiều bạn tải về, biết xử lý dùng, một số bạn cũng chưa hiều, tưởng đâu chương trình bị thiếu, cũng hơi oan)

    Hy vọng đậy là file hữu ích cho nhiều bạn đang áp dụng kế toán excel theo quyết định 48 & 15 cho cả 2 hình thức NKC và NKSC.

    Rất mong nhận được góp ý của các bạn.

    Thông tin góp ý viết ở đây hoặc gửi e mail : iskata2001@yahoo.com - levanton0908130809@yahoo.com

    TRUNG TÂM ĐÀO TẠO KẾ TOÁN DANIEL sẽ tập hợp, phân loại và trả lời các bạn.
     
  2. huytu87

    huytu87 Tôi Yêu Em _ Puskin Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Đánh dấu topic này cái
    thanks daniel
     
  3. huyenho_90

    huyenho_90 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    cho e hoi là he thống sổ làm theo từng tháng một, tới lúc cần làm báo cáo tổng hợp thì sao ah. mong cả nhà chỉ bảo
    :k5041412::nheo:
     
  4. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Bạn copy 12 tháng vào chung 1 file sẽ có số liệu tổng hợp cả năm.
     
  5. sassers

    sassers New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    file ko có bảng nhập xuất tồn hàng hóa hả bác :-(
     
  6. phạm đình

    phạm đình Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    e nhâạ định khoản đúng mà cứ bào DK có sai, DK nọ sai là sao ak?
     
  7. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Bạn đọc lại nguyên tắc sử dụng tài khoản.

     
  8. phuongtim_hn

    phuongtim_hn New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Chao ca nha, em la thanh vien moi cua dien dan. Mong ca nha quan tam giup do nhe
     
  9. loveguru

    loveguru New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Cảm ơn chủ tp nhé :x
     
  10. h2hanh

    h2hanh New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Hay quá, mai phải tải về máy mới đc,cám ơn chủ top nghen
     
  11. trinhag

    trinhag New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    không thấy phần NXT hả Daneil
     
  12. thuyngoc1911

    thuyngoc1911 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    mình có down ve dc nhưng sao khi mở lên và nhập nội dung vào phần phát sinh thì mình kiểm tra bên sổ chi tiết tài khoản không hiển thị nội dung phát sinh mình đã nhập vậy Daniel...có thể hướng dẫn cách gở rối dc k ạ...thanks rất nhiều ạ...
     
  13. lpt_stone

    lpt_stone New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Hi, cho e hỏi thêm tài khoản con vào thì file có chạy đc ko ạh? VD: mở nhiều tài khoản tại nhiều ngân hàng khác nhau!?
    Thanks!
     
  14. vuongktav

    vuongktav New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    1
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Cảm ơn ban nhé!
     
  15. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Bạn lưu ý 2 việc :
    1. Từ ngày đến ngày ơ sheet TTDN
    2. Ngày tháng phát sinh ghi ơ sheet PHATSINH, cột B

    Bạn có thề thêm nhiều tài khoản, bằng cach thêm dong ơ sheet CDPS, ghi thêm TK, tên TK và sửa công thức ờ các dòng vừa thêm là được.
     
    Chỉnh sửa cuối: 7/8/12
  16. lanakt

    lanakt New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    thanks nhiu nhiu, tp rat bo ich
     
  17. hell'angel

    hell'angel New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    a Daniel ơi cho e hỏi chút là ở mẫu phiếu thu chi sao ngày thág trên phiếu ở liên 1 là TP HCM ngày ...tháng .... năm còn liên 2 thì bình thường, em xem mãi rồi mà ko biết phải sửa ở đâu
     
  18. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Bạn có thề sửa, vào format, cell, ....tim định dạng ngày tháng có sẵn và sửa.
     
  19. tuyetnhung87

    tuyetnhung87 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Em đang làm theo quyết định 15,dowload file em có một số thắc mắc nhờ anh giải đáp.
    Phần tổng hợp nợ, em nhập số dư TK 131, nhưng khi chọn sang TK 331 mã KH vẫn ko đổi, bảng dữ liệu vẫn hiện giống của TK 131,em cũng muốn thêm dòng ở TNNo nhưng ko được
    Thanks anh!
     
  20. Daniel

    Daniel Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    10
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: File số sách kế toán theo quyết định 15 và quyết định 48 đã bổ sung theo thông tư 138

    Phần công nơ theo dõi Tổng Hợp ở sheet THNo, lưu ý khi tạo mã đặt mã ờ cột B thi ơ cột N, ghi số TK vào củng dòng.
    Khi chọn TK, bạn thấy cột mã xử lý: clich vào chi có 1 TK như tk chọn, lúc đó số liệu chỉ lọc xem in của TK liên quan đến bạn chọn.

    Phần này bạn kiềm tra lại máy của bạn, cũng co thể vào data /filter, bỏ chức năng rồi chọn lại chức năng data/filter sẽ được.
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.