Định khoản và vào sơ đồ chữ T, lập bảng cân đối phát sinh giúp e với ạ :")

[trangnu90]

Công ty CP nghiên cứu và hỗ trợ Dn có số liệu trong tháng như sautheo QĐ 48)
1. ngày 4/1/2014, d/c GĐ góp vốn kinh doanh bằng tiền mặt 500tr, bằng tiền gửi 500tr (đã có biên bản, phiếu thum giấy báo có của NH)

2. 7/1, DN tính và nộp thuế môn bài cho năm 2014 là 1tr đã nộp vào NSNN bằng TM (có phiếu chi, giấy nộp tiền vào NS)

3. 10/1, thanh toán tiền thuê trụ sở chính tháng 1 hết 10tr bằng Tm (có phiếu chi và hợp đồng thuê)

4.12/1, mua 1 bộ máy vi tính cấp thẳng cho bộ phận kế toán giá mua 10tr (chưa thuế GTGT 10%)đã thanh toán bằng TM (có phiếu chi)

5. Ngày 13/1/2014 mua 1 TSCD phục vụ sxkd giá mua 110tr(đã bao gồm thuế GTGT 10%) DN chưa thanh toán cho người bán

6. 13/1, mua 1 lô hàng về bán giá mua 90tr chưa có thuế GTGT 10%, DN đã thanh toán bằng chuyển khoản

7. 14/1, DN thanh toán tiền điện tiêu thụ trong tháng 12/2013 hết 3,3tr (chưa bao gồm thuế GTGT 10%) bằng tiền gửi NH, biết rằng hóa đơn mang tên chủ nhà

8. 20/1, DN bán lô hàng trên 150tr (chưa bgom thuế GTGT 10%), khách hàng chưa thanh toán

9. 31/1, ke toan tính lương phải trả cho CNV quản lý hết 15tr, NV bán hàng là 5tr. biết rằng tổng tiền lương đóng bảo hiểm của Dn là 10tr (bao gồm BHXH, BHYT, BHTN), số còn lại Dn thanh toán cho CNV bằng TM (có phiếu chi)

10. Trong thnags kt trích KH TSCĐ phục vụ cho quản lý 5 tr, phân bổ CCDC cho bộ phận bán hàng là 2 tr

YC: Định khoản, vào sơ đồ chữ T, tính thuế TNDN và Xđ KQKD trong tháng
Lập bảng Cân đố phát sinh (TK), biết rằng số dư đầu kỳ của Tk 411 : 200tr, Tk 2111 : 180tr, TK 242: 20tr, Tổng số ps trong tháng là 1.858.387.400; số dư cuối kỳ 1.334.420.000

 

[trangnu90]

Ðề: Định khoản và vào sơ đồ chữ T, lập bảng cân đối phát sinh giúp e với ạ :")

e đã làm dc mấy nghiệp vụ mọi người xem giúp e đúng ko nhé
4, N 156 : 10tr
N 1331 : 1tr
C 111 : 11tr
5, N 211 : 100tr
N 1331: 10tr
C 331: 110tr
6, N 156: 90tr
N 1331: 9tr
C 112: 99tr
7, N 642: 3.3tr
N 1331: 0.33tr
C 112: 3.63tr
8, N 131: 165tr
C 511: 150tr
C 3331: 15tr

Mọi người giúp e giải nốt và vào sơ đồ chữ T và bảng cân đối, thankkkkkss

 

[ht lyly]

Ðề: Định khoản và vào sơ đồ chữ T, lập bảng cân đối phát sinh giúp e với ạ :")

1. ngày 4/1/2014, d/c GĐ góp vốn kinh doanh bằng tiền mặt 500tr, bằng tiền gửi 500tr (đã có biên bản, phiếu thum giấy báo có của NH)
nợ 111:500
nợ 112:500
có 411
2. 7/1, DN tính và nộp thuế môn bài cho năm 2014 là 1tr đã nộp vào NSNN bằng TM (có phiếu chi, giấy nộp tiền vào NS)
nợ 642/có 3338:1
nợ 3338/có 111:1
3. 10/1, thanh toán tiền thuê trụ sở chính tháng 1 hết 10tr bằng Tm (có phiếu chi và hợp đồng thuê)
nợ 642/có 111:10
4.12/1, mua 1 bộ máy vi tính cấp thẳng cho bộ phận kế toán giá mua 10tr (chưa thuế GTGT 10%)đã thanh toán bằng TM (có phiếu chi)
nợ 242:10
nợ 133:1
có 111:11
(vì xuất thẳng luôn, sau đó phân bổ theo quy định)
5. Ngày 13/1/2014 mua 1 TSCD phục vụ sxkd giá mua 110tr(đã bao gồm thuế GTGT 10%) DN chưa thanh toán cho người bán
nợ 211:100
nợ 133:10
có 331:110
6. 13/1, mua 1 lô hàng về bán giá mua 90tr chưa có thuế GTGT 10%, DN đã thanh toán bằng chuyển khoản
nợ 156:90
nợ 133:9
có 112:99
7. 14/1, DN thanh toán tiền điện tiêu thụ trong tháng 12/2013 hết 3,3tr (chưa bao gồm thuế GTGT 10%) bằng tiền gửi NH, biết rằng hóa đơn mang tên chủ nhà
nợ 811/có 112,3
8. 20/1, DN bán lô hàng trên 150tr (chưa bgom thuế GTGT 10%), khách hàng chưa thanh toán
nợ 632/có 156:90
nợ 131:165
có 511:150
có 3331:15
9. 31/1, ke toan tính lương phải trả cho CNV quản lý hết 15tr, NV bán hàng là 5tr. biết rằng tổng tiền lương đóng bảo hiểm của Dn là 10tr (bao gồm BHXH, BHYT, BHTN), số còn lại Dn thanh toán cho CNV bằng TM (có phiếu chi)
nợ 641:5
nợ 642:15
có 334:20
10. Trong thnags kt trích KH TSCĐ phục vụ cho quản lý 5 tr, phân bổ CCDC cho bộ phận bán hàng là 2 tr
ợ 642/có 214:5
nợ 641/có 142:2

p/s: nv7 mình đang thắc mắc hóa đơn là mang tên chủ nhà như vậy liệu cứ cho vào 642 hay là cho vào 811 sau đó quyết toán thuế thì loại ra?
mong anh chị cho thêm ý kiến.

 

[trangnu90]

Ðề: Định khoản và vào sơ đồ chữ T, lập bảng cân đối phát sinh giúp e với ạ :")

nghiệp vụ 7 cô giáo mình chữa là
nợ 642: 3.3
nợ 1331: 0.33
có 1121: 3.63
9, tính lương :
nợ 6421(bh): 5
nợ 6421(ql): 15
có 334: 20
trích bh cho bộ phận bán hàng
nợ 6421:0.66
có 3383: 0.54
có 3384: 0.09
có 3389: 0.03
trích bh cho bộ phận quản lý
nợ 6422: 1.54
có 3383: 1.26
có 3384: 0.21
có 3389: 0.07
thanh loán lương
nợ 334/có 111: 18.95

Vấn đề ở đây là mình tính kết quả kinh doanh với kết chuyển ko khớp nhau.
các bạn làm bút toán kết chuyển giúp mình với
thankssss