Định khoản tiền công tác phí

Thảo luận trong 'Kế Toán Chi Phí' bắt đầu bởi kyniembuon, 22/7/08.

  1. kyniembuon

    kyniembuon New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Anh chị ơi giúp em đinh khoản bút toán này với!. Em có hóa GTGT chi tiết như sau:
    vé máy bay : 1.734.000đ
    phí khác : 150.000đ
    thuế 5% ; 86.000đ
    Tổng cộng tiền TT: 1.970.000đ
     
  2. Gold 9999

    Gold 9999 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Nợ TK 641/642/627:1.884.000
    Nợ TK 1331 :86.000
    Có TK 111/112 : 1.970.000
     
  3. minhhanh

    minhhanh New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Theo mình ĐK thế này:
    Nợ TK 642: 1884.000
    Nợ TK 1331: 86.000
    Có TK 111/112: 1.970.000
     
  4. Gold 9999

    Gold 9999 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Xin chỉ giáo , tại sao bạn lại cho vào TK 642 thế , giả sử tiền đó là của một nhân viên bán hàng đi công tác thì cũng cho luôn vào 642 à???????:ibbanana:
     
  5. nhoc.kul

    nhoc.kul New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Tiền vé cho bộ phận nào hả bạn, có thể cho vào TK 642, còn chi phí khác nếu ko xác định được bộ fận sử dụng thì cho vào 811
     
  6. feelingyes

    feelingyes New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    2
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    các bác ơi nếu phí khác 150.000 mà ta chỉ có hóa đơn bán lẻ thì có được cho là chi phí hợp lý ko nhỉ?
     
  7. Sorry

    Sorry New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Hóa đơn bán lẻ là sao bạn??? Tiền phí khác này là phụ phí xăng dầu hay đại loại gì đó đã thể hiện trên Phiếu thu tiền cước V/c rồi bạn àh.
    Thân!
     
  8. thái hà

    thái hà New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Còn tùy vào cách giải trình của bạn với cơ quan thuế nữa
     
  9. chaohanoi_78

    chaohanoi_78 Làm mãi không dư Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    OK, tớ lãnh giáo của Gold, nó cũng gần như hóa đơn xăng dầu thôi (khác TK mà mình hạch toán).
    Gold ghi rõ là Nợ 641,642,627 chẳng qua là để "tùy cơ ứng biến" cho cái vé ấy (ai là đối tượng được thanh toán ấy mà).
    :ibbanana:
     
  10. dinhhonghhn

    dinhhonghhn (*_*)Giây phút(*_*) Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản tiền công tác phí

    Theo như mình đọc ở đâu đó, người đi công tác bằng vé máy bay thì thường là người có chức vụ lớn trong công ty như giám đốc hay..., nên thường là nằm ở khâu quản lý là chính(TK642) còn trường hợp bên quản lý phân xưởng (TK627) hay bán hàng(TK 641) thì ít có trường hợp công tác máy bay chứ nhỉ?
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.