Định khoản ra sao nghiệp vụ này?

[chanhbach196]

Công ty Hòa Bình là đại lý của Cty Yamaha Việt Nam. Cty HB được Cty Yamaha hổ trợ 50% chi phí các trang thiết bị trang trí cho Cty HB với tổng số tiền theo HĐ tài trợ là 1,1 tỷ đồng.
Công trình hoàn thành, Cty Yamaha đã xuất hóa đơn cho Cty HB 1,1 tỷ đồng.Theo yêu cầu của Cty Yamaha Cty HB chuyển trả cho Cty Yamaha 550 triệu, đồng thời xuất cho Cty Yamaha 1 hóa đơn với số tiền là 550 triệu đồng.
Tôi định khoản như vầy:
Nợ 2111 :1.000.000.000đ
Có 711 : 500.000.000đ
Có 1121 : 500.000.000đ
Có họp lý không? Nhờ các bạn hổ trợ để tôi làm đúng.Thank.

 

[bupbexinhnho]

theo em nghĩ thì khoản 500tr đó không gọi là thu nhập khác được.

 

[nothing45201]

Ðề: Định khoản ra sao nghiệp vụ này?

Công ty Hòa Bình là đại lý của Cty Yamaha Việt Nam. Cty HB được Cty Yamaha hổ trợ 50% chi phí các trang thiết bị trang trí cho Cty HB với tổng số tiền theo HĐ tài trợ là 1,1 tỷ đồng.
Công trình hoàn thành, Cty Yamaha đã xuất hóa đơn cho Cty HB 1,1 tỷ đồng.Theo yêu cầu của Cty Yamaha Cty HB chuyển trả cho Cty Yamaha 550 triệu, đồng thời xuất cho Cty Yamaha 1 hóa đơn với số tiền là 550 triệu đồng.
Tôi định khoản như vầy:
Nợ 2111 :1.000.000.000đ
Có 711 : 500.000.000đ
Có 1121 : 500.000.000đ
Có họp lý không? Nhờ các bạn hổ trợ để tôi làm đúng.Thank.

Theo mình thì định khoản như sau:
1) Nợ TK 2111: 1.000.000.000 đ
Nợ TK 333: 100.000.000 đ
Có TK 112: 1.100.000.000 đ

2) Nợ TK 112: 550.000.000 đ
Có TK 441: 550.000.000 đ

--> Em đang băn khoăn câu 2 vì bên kia tại sao lại Xuất hoá đơn cho công ty mình và nếu là Hoá đơn thì có phải nộp thuế không?