Định khoản đã thanh toán tiền nhà nhưng nợ hóa đơn

[thuy24]

Định khoản đã thanh toán tiền nhà nhưng chưa có hóa đơn

Công ty e thanh toán tiền thuê nhà 2 tháng 1 lần và họ suất hóa đơn 2 tháng sau khi nhận được tiền. Nhưng tháng này cty e đã thanh toán nhưng họ xin nợ hóa đơn vì một vài lý do vậy e sẽ hoạch toán trường hợ nợ hóa đơn ntn ah.(số tiền cty e thánh toán đã bao gôm thuế)

 

[Đình Phán]

Re: Định khoản đã thanh toán tiền nhà nhưng chưa có hóa đơn

Công ty e thanh toán tiền thuê nhà 2 tháng 1 lần và họ suất hóa đơn 2 tháng sau khi nhận được tiền. Nhưng tháng này cty e đã thanh toán nhưng họ xin nợ hóa đơn vì một vài lý do vậy e sẽ hoạch toán trường hợ nợ hóa đơn ntn ah.(số tiền cty e thánh toán đã bao gôm thuế)

Vậy bạn định khoản là 1 khoản ứng trước nhé
N331
C111,112
Khi nào có hóa đơn thì đưa đó vào CP

 

[hangnghiem]

Khi thanh toán tiền và chưa lấy HĐ :
Nợ 331/Co 111
hàng tháng bạn vẫn phải trích tiền thanh toán nhà vào chi phí
Nợ 642/C335
Sang tháng có HĐ
Nợ 335,133/C331 (nếu có thuế)

 

[dana2010]

Ðề: Re: Định khoản đã thanh toán tiền nhà nhưng nợ hóa đơn

Khi thanh toán tiền và chưa lấy HĐ :
Nợ 331/Co 111
hàng tháng bạn vẫn phải trích tiền thanh toán nhà vào chi phí
Nợ 642/C335
Sang tháng có HĐ
Nợ 335,133/C331 (nếu có thuế)

Theo mình thì nên đưa vào TK 142:
Nợ 331 / Có 111
hàng tháng trích phân bổ vào CP:
Nợ 642 / Có 142
Khi có HD thì hạch toán:
Nợ 142, 133 / Có 331

 

[vananhuni]

Ðề: Re: Định khoản đã thanh toán tiền nhà nhưng nợ hóa đơn

Theo mình thì nên đưa vào TK 142:
Nợ 331 / Có 111
hàng tháng trích phân bổ vào CP:
Nợ 642 / Có 142
Khi có HD thì hạch toán:
Nợ 142, 133 / Có 331

Hạch toán thế này hợp lý nè, chi phí trả trước bạn cho vào 142.