Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi tuyen09, 22/4/10.

  1. tuyen09

    tuyen09 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Có một tình huống thế này các bạn ah:
    Một kế toán mới làm cho 1 cty mới thành lập tháng 7/09
    quý III báo cáo tạm tính lỗ 14tr, quý IV do tăng doanh thu lên hơn 1tỷ nên báo cáo tạm tính lãi hơn 40tr nhưng do năm 2009 được gia hạn và giảm 30% nên còn phải nộp hơn 7tr thui và chưa nộp tiền tạm tính quý IV.
    Cuối tháng 3 làm báo cáo tài chính thì số lợi nhuận còn hơn 22tr và thuế sau khi giảm còn 4tr.
    Thế nhưng kế toán quên không hạch toán số thuế TNDN tạm tính quý IV và số thế thực cuối năm phải nộp cũng không hạch toán vào bảng gì hêt.
    Các bạn cho ý kiến để kế toán này sửa thiếu sót trên và phương pháp hạch toán cho các bút toán tiếp theo nhé, Thanhs!
     
  2. Love You

    Love You Đa tình nhất DKT, Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Đáng lẻ là phải ghi:
    Nợ 821
    Có 3334

    Nhưng wen hạch toán bút toán trên. Vậy sang năm 2010 hạch toán là được ah,
     
  3. Thỏ ngố

    Thỏ ngố Đoan Đoan Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Sang năm là điểu chỉnh hả anh? cty bạn em cũng gặp trường hợp tương tự nhưng nó điều chỉnh cuối năm luôn
     
  4. Love You

    Love You Đa tình nhất DKT, Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý


    Màu cam là sao em? Cuối năm điều chỉnh luôn là sao chaj,
     
  5. tuyen09

    tuyen09 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Mình cũng hướng dẫn làm như vậy nhưng vẫn thắc mắc là đã làm báo cáo tài chính xong rồi thì bây giờ chỉ định khoản phần thuế quyết toán năm 2009 thui hay phải làm gì với tờ khai thuế tạm tính quý 4 ấy nữa?
    Năm nay được gian hạn nộp đến tháng 10 thì mình chỉ nộp số thuế trên tờ quyết toán thui chứ không phải nộp theo tờ tạm tính có được không?
     
  6. maimai.87

    maimai.87 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Anh chị cho em hỏi, hết 20/1/2011 thì phải nộp cho cơ quan thuế những báo cáo gì vậy, theo em được biết thi nộp tờ khai thuế GTGT tháng 12/2010 và tờ khai thuế TNDN tạm tính quý, con gì phải nộp nũa thì anh chị bảo em với để em làm luôn.và đến giữa tháng 2 hình như phải nộp BC gì nữa em ko rõ lắm, và đến cuối tháng 3 phải nộp BCTC còn gì nữa ko anh chị, giúp em với. em cảm ơn!
     
  7. khanghn85

    khanghn85 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    anh chị cho em hỏi em làm thuế thu nhập tạm tính mà chi phi lệch mất 43nghìn giờ phải làm như thế nào ạ
     
  8. HOADAT

    HOADAT New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    trong tháng 1, bạn nộp
    1- thuế gtgt tháng 12/2010
    2-thuế môn bài 2011
    3-thuế TNDN tạm tính quý 4/2010
    4-thuế TNCN QUÝ 4 hoặc thuế TNCN tháng 12/2010( tùy theo DN bạn những tháng trước nộp theo quý hay theo tháng)
    5- phụ lục 3.12 của thông tư 153 kèm theo BC tình hình sử dụng hóa đơn T12/2010 ( Nếu dn bạn còn HĐ và muốn sử dụng đến 31/3/2011)
    và giữa tháng 2 thì làm Thuế gtgt tháng 1/2011, tờ khai thuế TNCN theo tháng ( còn như DN bạn làm theo quý thì ko cần làm)
    và đến cuối tháng 31/3/2011 bạn làm BCTC 2010, Và hồ sơ QT Tthuế TNCN năm 2010, Thuế gtgt tháng 2/2011

    ---------- Post added at 04:19 PM ---------- Previous post was at 04:16 PM ----------

    bạn hỏi rõ hơn nhé, mình ko hiểu câu bạn hỏi để trả lời
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.