Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

[tranhoai84]

KT bên mình đã nộp BC thuế tháng 3 nhưng KT quên không nhập số tiền vào chỉ tiêu 23 ( tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này ). Tháng 6 mình mới phát hiện ra và làm điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ, tức là giảm số thuế phải nộp theo mẫu số 01/KHBS. Vậy mình muốn hỏi trường hợp này bên mình có bị phạt tiền không và mức phạt là bao nhiêu. Rất mong nhận được câu trả lời sớm nhất của các bạn.

 

[Voi Còi]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

KT bên mình đã nộp BC thuế tháng 3 nhưng KT quên không nhập số tiền vào chỉ tiêu 23 ( tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này ). Tháng 6 mình mới phát hiện ra và làm điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ, tức là giảm số thuế phải nộp theo mẫu số 01/KHBS. Vậy mình muốn hỏi trường hợp này bên mình có bị phạt tiền không và mức phạt là bao nhiêu. Rất mong nhận được câu trả lời sớm nhất của các bạn.

Không!
Chỉ cần làm cái 01/KHBS, chuyển qua 01-3/GTGT và điều chỉnh vào chỉ tiêu [37] trên tờ khai tháng điều chỉnh. Xong!

 

[Hermione2]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Không!
Chỉ cần làm cái 01/KHBS, chuyển qua 01-3/GTGT và điều chỉnh vào chỉ tiêu [37] trên tờ khai tháng điều chỉnh. Xong!

Xong là xong thế nào ạ?!Em chưa rõ!

thưa anh, số tiền đó có ảnh hưởng đến số thuế đc khấu trừ các tháng tiếp theo(logic, số đc khấu trừ gối nhau - sdư còn đc khấu trừ cuối tháng này là số dư còn đc khấu trừ đầu tháng sau- Ở đây em xét ở góc độ số tiền thuế các tháng 4,5 và 6 còn được khấu trừ -) thì làm thế nào!???
Làm thế nào để chuyển số tiền (tháng 3 quên chưa khấu trừ) để khấu trừ tiếp vào tháng 6 này???
Mong anh phúc đáp!

 

[PHONG2V]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Xong là xong thế nào ạ?!Em chưa rõ!

thưa anh, số tiền đó có ảnh hưởng đến số thuế đc khấu trừ các tháng tiếp theo(logic, số đc khấu trừ gối nhau - sdư còn đc khấu trừ cuối tháng này là số dư còn đc khấu trừ đầu tháng sau- Ở đây em xét ở góc độ số tiền thuế các tháng 4,5 và 6 còn được khấu trừ -) thì làm thế nào!???
Làm thế nào để chuyển số tiền (tháng 3 quên chưa khấu trừ) để khấu trừ tiếp vào tháng 6 này???
Mong anh phúc đáp!

Thế theo cô em thi flàm thế nào, sửa lại t3, t4, t5 và nộp lại sao, cho hướng dải quyết đi

 

[Hermione2]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Thế theo cô em thi flàm thế nào, sửa lại t3, t4, t5 và nộp lại sao, cho hướng dải quyết đi

Hơ hơ, có hướng thì em đã khỏi hỏi ạ!
Vậy chỉ làm 01/KHBS điều chỉnh.
Nhưng còn số thuế đc khấu trừ thì xử lý thế nào với tháng hiện tại!hay làm cái 01/KHBS rồi mặc kệ nó, ko liên quan gì tháng 6 nữa ạ?
ôi!Chả hiểu mô tê gì hết.
Ai hiểu giải thích cho em rõ với!

 

[cattien]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Thế theo cô em thi flàm thế nào, sửa lại t3, t4, t5 và nộp lại sao, cho hướng dải quyết đi

Ví dụ như cái thuế đầu vào này là 1.000.000.000 quên ko khấu trừ ở tháng 01/2007, tới tháng 05/2008 mới phát hiện, thế thì phải làm điều chỉnh hết 17 tháng tức là 17 bộ điều chỉnh?

 

[Kidmandang]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Không!
Chỉ cần làm cái 01/KHBS, chuyển qua 01-3/GTGT và điều chỉnh vào chỉ tiêu [37] trên tờ khai tháng điều chỉnh. Xong!

Điều chỉnh [37] trên 01/GTGT tháng 6 àh bác? Nó là sai sót thuế VAT đầu vào sao ko điều chỉnh đầu vào mà lại điều chỉnh đầu ra
* [37]: Điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước

Còn cái chỉ tiêu 37 là của tháng điều chỉnh cơ mà!

* Cái Tháng điều chỉnh này theo như anh hiểu là T6/2008 - là tháng phát hiện ra sai sót và điều chỉnh => làm cái này kèm theo một mớ các bản 01/GTGT của các tháng 03,04,05 để nộp

+ Các pác cho ý kiến ạh !!

 

[PHONG2V]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Điều chỉnh [37] trên 01/GTGT tháng 6 àh bác? Nó là sai sót thuế VAT đầu vào sao ko điều chỉnh đầu vào mà lại điều chỉnh đầu ra
* [37]: Điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước

Biết là như thế tuy nhiên hiện nay ko được phép điền vào chỉ tiêu tăng GTGT đầu vào của phần mềm (và cũng theo như công văn số 3267) nên bắt buộc phải đưa vào chỉ tiêu 37 là đúng

* Cái Tháng điều chỉnh này theo như anh hiểu là T6/2008 - là tháng phát hiện ra sai sót và điều chỉnh => làm cái này kèm theo một mớ các bản 01/GTGT của các tháng 03,04,05 để nộp

+ Các pác cho ý kiến ạh !!

KO cần thiết đến nỗi phải kèm theo các tháng đâu, DN đã điều chỉnh, DN phải tự chịu trách nhiệm về vấn đề kê khai và điều chỉnh đó

 

[Kidmandang]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Biết là như thế tuy nhiên hiện nay ko được phép điền vào chỉ tiêu tăng GTGT đầu vào của phần mềm (và cũng theo như công văn số 3267) nên bắt buộc phải đưa vào chỉ tiêu 37 là đúng

KO cần thiết đến nỗi phải kèm theo các tháng đâu, DN đã điều chỉnh, DN phải tự chịu trách nhiệm về vấn đề kê khai và điều chỉnh đó

* 1.3.0.1 vẫn còn chuối cả nải cứ tưởng khá hơn thằng 1.3.0 rùi chứ

* Vậy mà có nhiều nơi bắt làm hết mấy cái này đó huynh, làm lại toàn bộ những TK 01/GTGT đúng kèm theo nộp cho cơ quan thuế !! trong trường hợp này là T03,04,05

 

[Nam Tước]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

* Vậy mà có nhiều nơi bắt làm hết mấy cái này đó huynh, làm lại toàn bộ những TK 01/GTGT đúng kèm theo nộp cho cơ quan thuế !! trong trường hợp này là T03,04,05

Mỗi CQ Thuế quản lý mỗi khác.
Theo tớ thì chỉ cần làm điều chỉnh lại cho tháng 03/2008 mà thôi.
Khi đó mình cũng làm luôn những tháng 04, 05 rồi lấy số đúng chuyển qua tháng 06 là được thôi mà.

 

[chaohanoi_78]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Mỗi CQ Thuế quản lý mỗi khác.
Theo tớ thì chỉ cần làm điều chỉnh lại cho tháng 03/2008 mà thôi.
Khi đó mình cũng làm luôn những tháng 04, 05 rồi lấy số đúng chuyển qua tháng 06 là được thôi mà.

Trình tự làm cái 01/KHBS-01-3/GTGT-01/GTGT (chỉ tiêu 37 của tháng 6).
Ngay cả khi bạn chưa áp dụng phần mềm HTKK này liệu bạn có đưa nó vào phần điều chỉnh tăng của tháng 3 được không?
Diễn đàn là để cùng nhau xây dựng nhưng mình thấy bạn có vẻ bảo thủ và hơi ... "cay" một chút.
Còn nếu không mình cứ làm như trên, và kèm theo các tháng 4,5 (ngừa khi các bác Thuế hỏi thăm) nếu bí quá hỏi thẳng các bác bên Thuế của bạn, người ta hướng dẫn cho thì "cứ thế mà làm" mà chẳng sợ sai.

 

[quynhduan]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Tháng 3 bạn quên k ghi vào cột khấu trừ (Mục 23) vd: số VAT được khấu trừ trong tháng 3 là 1.500.000
Sang tháng 6 bạn phát hiện ra thì bạn phải làm cái điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS, mấu đó đã có sãn trong phầm mềm HTKK rồi, Sau đó trong tờ khai thuế tháng 6 bạn điền vào Mục 11( điều chỉnh tăng VAT khấu trừ kỳ trước) : 1.500.000
Như vậy lại oki rùi
Thân!

 

[PHONG2V]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Tháng 3 bạn quên k ghi vào cột khấu trừ (Mục 23) vd: số VAT được khấu trừ trong tháng 3 là 1.500.000
Sang tháng 6 bạn phát hiện ra thì bạn phải làm cái điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS, mấu đó đã có sãn trong phầm mềm HTKK rồi, Sau đó trong tờ khai thuế tháng 6 bạn điền vào Mục 11( điều chỉnh tăng VAT khấu trừ kỳ trước) : 1.500.000
Như vậy lại oki rùi
Thân!

KHi bạn trả lời nên chú ý đọc lại các bài đã rồi trả lời nhé, câu trả lời của bạn còn sai nữa, chỉ tiêu 11 ko phải là nội dung như bạn viết

 

[Nam Tước]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Trình tự làm cái 01/KHBS-01-3/GTGT-01/GTGT (chỉ tiêu 37 của tháng 6).
Ngay cả khi bạn chưa áp dụng phần mềm HTKK này liệu bạn có đưa nó vào phần điều chỉnh tăng của tháng 3 được không?
Còn nếu không mình cứ làm như trên, và kèm theo các tháng 4,5 (ngừa khi các bác Thuế hỏi thăm) nếu bí quá hỏi thẳng các bác bên Thuế của bạn, người ta hướng dẫn cho thì "cứ thế mà làm" mà chẳng sợ sai.

- Tiếp đến trả lời nội dung bài viết của bạn về Topic nhé : Chủ topic nói là "wên không ghi vào chỉ tiêu [23] của tháng 03 chứ không phải chỉ tiêu [37] nhé. Vì vậy chỉ cần làm 01/KHBS (trong Word vì trong HTKK không làm được chỉ tiêu này) và làm lại 01/GTGT của tháng 03 + Photo lại tờ 01/GTGT của tháng 03 mà bị sai nữa rồi mang nộp.
Còn tháng 04, 05 mà làm đúng (tất nhiênlà chỉ tiêu [11] bị sai thì không cần làm lại đâu, vì khi làm điều chỉnh rồi trên các pác Thuế người ta biết hết rồi nên khi làm tháng 06 chỉ việc ghi lại số đúng của chỉ tiêu [11] là Ok.[/SIZE][/COLOR]

 

[Voi Còi]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

- Nói cái câu màu đỏ trước nhé : Mình cũng hok biết bạn nghĩ sao mà lại phát biểu như vậy ? Bảo thủ ? Ok ! Tớ là 1 tên bảo thủ nhất trong danketoan.com đó. Còn bạn nói "cay" ? Cay chổ nào thế ? Trong bài viết trước đó mình có lời lẽ nào mà bạn cho la "cay", xin chgỉ ra để mình sữa chữa. Và rất cảm ơn bạn đã góp ý thẳng thắng.
- Tiếp đến trả lời nội dung bài viết của bạn về Topic nhé : Chủ topic nói là "wên không ghi vào chỉ tiêu [23] của tháng 03 chứ không phải chỉ tiêu [37] nhé. Vì vậy chỉ cần làm 01/KHBS (trong Word vì trong HTKK không làm được chỉ tiêu này) và làm lại 01/GTGT của tháng 03 + Photo lại tờ 01/GTGT của tháng 03 mà bị sai nữa rồi mang nộp.
Còn tháng 04, 05 mà làm đúng (tất nhiênlà chỉ tiêu [11] bị sai thì không cần làm lại đâu, vì khi làm điều chỉnh rồi trên các pác Thuế người ta biết hết rồi nên khi làm tháng 06 chỉ việc ghi lại số đúng của chỉ tiêu [11] là Ok.

Có chính xác là điều chỉnh vào chỉ tiêu [11] của tờ khai tháng 06 không vậy Nam Tước?

 

[Hermione2]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Dạ xin thưa là anh dốt tiếng việt nên thiếu dấu ? ạ
Thế câu dưới là câu thê nào đay em, câu hỏi hay là câu phản biện lại, người hỏi là điều chỉnh tăng và có bị phạt ko. Thanhhung đã trả lời rất cụ thể rồi, em lại còn lôi cái tình huống gì và khía cạnh gì ra nữa hả cô em. và em xem câu hỏi ở dưới của em có cần trả lời nữa hay ko, khi thanhhung đã nói rõ rồi

Thanhhung nói chưa rõ ràng, nếu rõ đã ko có các bài kế tiếp của KID, anh , NamTước....

Anh ấy nói ko bị phạt!Cái này ok và xong.
Nhưng vấn đề làm điều chỉnh em thấy cần xem lại!Đơn giản em chưa biết thể hiện cái VAT tiếp tục đc khấu trừ sót của tháng 3 vào tháng 6 ntn?
Anh đọc lại bài thanhhung!

Chỉ cần làm cái 01/KHBS, chuyển qua 01-3/GTGT và điều chỉnh vào chỉ tiêu [37] trên tờ khai tháng điều chỉnh. Xong!

Tháng điều chỉnh là tháng 3!hehehe.
Tháng 6 có sai đâu mà điều chỉnh.
Vậy rút cục là điền vào chỉ tiêu 37 của tháng điều chỉnh hay tháng phát hiện ra sai sót?!

 

[Nam Tước]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Có chính xác là điều chỉnh vào chỉ tiêu [11] của tờ khai tháng 06 không vậy Nam Tước?

Chỉ tiêu [11] của tháng 06 thì kghi làm điều chỉnh xong của tháng 03 mình tự ghi vào. Không làm thêm cái điều chỉnh nào nữa.

 

[PHONG2V]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Thanhhung nói chưa rõ ràng, nếu rõ đã ko có các bài kế tiếp của KID, anh , NamTước....

Anh ấy nói ko bị phạt!Cái này ok và xong.
Nhưng vấn đề làm điều chỉnh em thấy cần xem lại!Đơn giản em chưa biết thể hiện cái VAT tiếp tục đc khấu trừ sót của tháng 3 vào tháng 6 ntn?
Anh đọc lại bài thanhhung!

Tháng điều chỉnh là tháng 3!hehehe.
Tháng 6 có sai đâu mà điều chỉnh.
Vậy rút cục là điền vào chỉ tiêu 37 của tháng điều chỉnh hay tháng phát hiện ra sai sót?!

Người ta đã đưa ra các mẫu biểu và chỉ tiêu rồi, em đã đọc công văn hướng dẫn 3267 chưa, tháng 6 ko sai nhưng phát hiện sai sot ở tháng 6 thì phải điều chỉnh vào tháng 06

 

[Dê cụ]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

KT bên mình đã nộp BC thuế tháng 3 nhưng KT quên không nhập số tiền vào chỉ tiêu 23 ( tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này ). Tháng 6 mình mới phát hiện ra và làm điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ, tức là giảm số thuế phải nộp theo mẫu số 01/KHBS. Vậy mình muốn hỏi trường hợp này bên mình có bị phạt tiền không và mức phạt là bao nhiêu. Rất mong nhận được câu trả lời sớm nhất của các bạn.

Bạn làm điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS, theo mình thấy thì chỉ tiêu; điều chỉnh tăng, giảm thuế GTGT đầu vào [19] & [21] ở HTKK ko cho nhập liệu vào đó,có lẽ là lỗi của PM. Bạn làm điều chỉnh và tự sửa ở chỉ tiêu [11], sau này khi Thuế hỏi bạn giải trình như thế (vì khi phát hiện sai sót bạn ko thể sửa trên chỉ tiêu [19]&[21]) Còn tiền phạt thì chắc là không bạn àh, vì khi kê khai thiếu GTGT đầu vào DN bạn thiệt mà, nếu bị phạt thì số tiền phạt = 0.05% x số tiền kê khai thiếu x số ngày nộp chậm

 

[tranhoai84]

Ðề: Điểu chỉnhtăng thuế GTGTđầu vào phạt như thế nào?

Mình làm trình tự như thế này trong phần mền 1.3.0 - khai bổ sung - mẫu 01/KHBS - khai thay thế - kỳ tính thuế T3 - chỉ tiêu giảm số thuế phải nộp - đánh số tiền chưa khai ở chỉ tiêu 23 vào phần số điều chỉnh - ghi lại - sau đó trong tờ khai thì đánh lại số tiền vừa nhập và ghi lại. Theo các bạn như thế có đúng không? Nhưng trong tờ " giải trình bổ sung và điều chỉnh " có ghi là: số tiền chậm nộp phạt = số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x 0.05%,trong khi đó mình hỏi CBQL thuế thì họ bảo không bị phạt. Vấn đề này mình không hiểu mong các bạn giải đáp giúp