Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

[NGLUAN]

Cả nhà ơi, ai biết chỉ giúp mình với:
Tờ khai thuế tháng 10/2008 mình đã kê khai không chính xác ở chỉ tiêu (23): số thuế GTGT được khấu trừ là: 4.343.156đ nhưng mình đã ghi sai thành 4.792.150đ.
Như vậy mình sẽ phải khai điều chỉnh theo mẫu nào? và thời hạn kê khai bổ sung này như thế nào?

Mong cả nhà giúp mình với.

 

[hoaduanuoc]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Cả nhà ơi, ai biết chỉ giúp mình với:
Tờ khai thuế tháng 10/2008 mình đã kê khai không chính xác ở chỉ tiêu (23): số thuế GTGT được khấu trừ là: 4.343.156đ nhưng mình đã ghi sai thành 4.792.150đ.
Như vậy mình sẽ phải khai điều chỉnh theo mẫu nào? và thời hạn kê khai bổ sung này như thế nào?

Mong cả nhà giúp mình với.

Bạn hay xem lại bảng kê hó đơn, chứng từ Hàng hoá dịch vụ mua vào xem bạn đã nhập sai số liệu ở HĐ nào và sau đó bạn
vào Mẫu 01/KHBS. và vào chỉ tiêu số 1 " Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp ''thì sẽ làm giảm số thuế được khấu trừ.

 

[newjob]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Cả nhà ơi, ai biết chỉ giúp mình với:
Tờ khai thuế tháng 10/2008 mình đã kê khai không chính xác ở chỉ tiêu (23): số thuế GTGT được khấu trừ là: 4.343.156đ nhưng mình đã ghi sai thành 4.792.150đ.
Như vậy mình sẽ phải khai điều chỉnh theo mẫu nào? và thời hạn kê khai bổ sung này như thế nào?

Mong cả nhà giúp mình với.

Làm theo mẫu 01/KHBS _ điều chỉnh lại chỉ tiêu số thuế GTGT khấu trừ kỳ này (Chỉ tiêu 23) _ lập lại tờ khai đúng nộp cho cơ quan thuế; trong trong tờ khai thuế GTGT kỳ kê khai bạn điều chỉnh tăng đầu ra (Chỉ tiêu 35) trên tờ khai thuế GTGT;
Phạt nộp chậm (nếu có) bạn nhé.
Thân

 

[hoaduanuoc]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Không hiểu điều chỉnh vào chỉ tiêu nào bạn ơi, trên tờ khai không có chỉ tiêu đó!

Bạn đọc kỹ nhé . Vào mẫu 01/KHBS. sẽ thấy chỉ tiêu sô 1 " Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp"

 

[hoaduanuoc]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Không thấy bạn à, mình tìm đỏ mắt không thấy

Bạn tìm thấy mẫu 01/KHBS chưa ?

 

[NGLUAN]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Cảm ơn mọi người nha.
Mình đã hiểu rùi. Vào Chỉ tiêu điều chỉnh số I sau đó chọn: Tổng số thuế GTGT phải nộp kỳ này, khi đó cột Mã số chỉ tiêu sẽ tự động nhảy vào chỉ tiêu (23), sau đó vào cột số điều chỉnh để nhập số muốn điều chỉnh. Ở tờ khai điều chỉnh sẽ hiện lên trong chỉ tiêu (40). Nhưng còn 1 vấn đề nữa là: trong tờ khai tháng 12 thì số tiền ở chỉ tiêu (40) này sẽ cho vào chỉ tiêu nào?Bên mình số VAT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau rất nhiều nên chưa phải nộp--> ko bi tính lãi nộp chậm.

 

[muontennguoi]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Lấy con số đó ghi vào bảng 01-3/GTGT của tháng 12/2008.
Từ đó nó sẽ nhảy vào [35] trên Tờ khai 01/GTGT của tháng 12/2008.

 

[nhungbh133]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Lấy con số đó ghi vào bảng 01-3/GTGT của tháng 12/2008.
Từ đó nó sẽ nhảy vào [35] trên Tờ khai 01/GTGT của tháng 12/2008.

Cho em hỏi thêm 1 chút, khi điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ từ tháng 7 chỉ tiêu (11) do không kết chuyển số dư từ tháng 6 sang em làm điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và nó cho ra 1 tờ khai điều chỉnh của tháng 7.Như vậy là mình chỉ nộp tờ khai đó kèm mẫu 01/KHBS thôi ạ?
Và trên mẫu 01-03/GTGT hình như chỉ điều chỉnh tăng giảm được thuế GTGT của hàng hóa bán ra (nhảy vào chỉ tiêu 35 hoặc 37) vậy nếu em điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT mua vào thì làm thế nào đây?

 

[phuongsan]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Cho em hỏi thêm 1 chút, khi điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ từ tháng 7 chỉ tiêu (11) do không kết chuyển số dư từ tháng 6 sang em làm điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và nó cho ra 1 tờ khai điều chỉnh của tháng 7.Như vậy là mình chỉ nộp tờ khai đó kèm mẫu 01/KHBS thôi ạ?
Và trên mẫu 01-03/GTGT hình như chỉ điều chỉnh tăng giảm được thuế GTGT của hàng hóa bán ra (nhảy vào chỉ tiêu 35 hoặc 37) vậy nếu em điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT mua vào thì làm thế nào đây?

Điều chỉnh tăng giảm số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ cũng làm tương tự như vậy, nhưng khi nộp tờ khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS, công văn đề nghị với nội dung: số liệu điều chỉnh đồng thời xin nộp lại tờ khai sai đã được điều chỉnh lại và số thuế nộp chậm (nếu có), tờ khai thuế GTGT của tháng kê khai nhầm (photo, sao y bản chính, giám đốc ký)

 

[muontennguoi]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Cho em hỏi thêm 1 chút, khi điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ từ tháng 7 chỉ tiêu (11) do không kết chuyển số dư từ tháng 6 sang em làm điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và nó cho ra 1 tờ khai điều chỉnh của tháng 7.Như vậy là mình chỉ nộp tờ khai đó kèm mẫu 01/KHBS thôi ạ?
Và trên mẫu 01-03/GTGT hình như chỉ điều chỉnh tăng giảm được thuế GTGT của hàng hóa bán ra (nhảy vào chỉ tiêu 35 hoặc 37) vậy nếu em điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT mua vào thì làm thế nào đây?

ĐIều chỉnh thuế GTGT mua vào thì cũng ghi vào [35] hoặc [37] nhưng ghi ngược lại so với thuế đầu ra:
Tăng vào -> ghi giảm ra ([37]).
Giảm vào -> ghi tăng ra ([35]).

Sau khi ghi 01-3/GTGT thì HTKK1.3.1 sẽ tự nhảy ra [35] hoặc [37] thôi.

 

[nhungbh133]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

ĐIều chỉnh thuế GTGT mua vào thì cũng ghi vào [35] hoặc [37] nhưng ghi ngược lại so với thuế đầu ra:
Tăng vào -> ghi giảm ra ([37]).
Giảm vào -> ghi tăng ra ([35]).

Sau khi ghi 01-3/GTGT thì HTKK1.3.1 sẽ tự nhảy ra [35] hoặc [37] thôi.

Em cũng dò ra rùi, nhưng có điều là nó không tự nhảy ra mà mình phải điền vô vào 2 chỉ tiêu 35 hoặc 37. đến khi lên gặp anh Quản lý thuế của em thì anh ấy nói là: không cần phải nộp tờ khai mẫu 01/KHBS mà ví dụ như điều chỉnh những sai sót của các tháng trước trong tháng 12 thì chỉ phải nộp thêm mẫu 01-03/GTGT thôi. Số liệu nó đã nằm hết trong đó rùi. em không biết là dư thế nào nữa

 

[muontennguoi]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

Phải nộp 01/KHBS chứ em.
Và 01/KHBS nộp ngay khi phát hiện sai sót, không cứ ngày tháng nào cả, khi nào phát hiện sai sót thì lập 01/KHBS và nộp ngay.
Cuối tháng (ngày 20 tháng sau) lập 01-3/GTGT và nộp kèm theo với tờ khai 01/GTGT.

Vậy, ý của anh CB thuế là: 01/KHBS không nộp kèm với 01-3/GTGT mà nó được lập và nộp riêng, chứ không phải là không nộp đâu.

 

[NGLUAN]

Ðề: Điều chỉnh VAT do ghi sai chỉ tiêu (23)

ĐIều chỉnh thuế GTGT mua vào thì cũng ghi vào [35] hoặc [37] nhưng ghi ngược lại so với thuế đầu ra:
Tăng vào -> ghi giảm ra ([37]).
Giảm vào -> ghi tăng ra ([35]).

Sau khi ghi 01-3/GTGT thì HTKK1.3.1 sẽ tự nhảy ra [35] hoặc [37] thôi.

Cả nhà giúp mình với !!
Sau khi điều chỉnh:
VAT của HH,DV bán ra chỉ tiêu [25] : 7.121.593
Điều chỉnh [35] : 448.994
Tổng VAT đầu ra: [39]: 7.570.587
Nhưng theo bảng kê HH,DV bán ra: TK 3331: 7.121.593
Như vậy phần điều chỉnh: 448.994 phải định khoản như thế nào để TK 3331 cuối kỳ là 7.570.587