Điều chỉnh TK như thế nào?

[kinhvomenh08]

Mình có một vấn đề sau đây muốn hỏi? Mong có ai biết thì chỉ mình với.
Đến TK T06/2006 thì số liệu như sau:
Đầu T06/06 : - 164.999.279 (Đúng với thuế)
PS T06/06 : 107.328.992
Phạt : 362.783.900 (không đưa vào TK)
Trên TK, DN còn được khấu trừ : 57.670.287
Trên thuế, thì không được khấu trừ vì (164.999.279) + 107.328.992 + 362.783.900 =
Như vậy, trên TK của mình cuối T06/06vẫn còn được khấu trừ -57.670.287 sang T07/06 =>Lệch
Đến T07/06 PS: (35.358.639) –Đúng
Đến T08/06 PS: (52.485.566) –Đúng
Đến T09/06 PS: (42.533.824) –Đúng
Đến T10/06 PS: (33.600.784) –Đúng
Đến T11/06 PS: (338.199.384) –Đúng
Quyết toán : giảm được 264.97.266 (không đưa vào TK)
=> Lệch tiếp
Đến T12/06 PS: (340.774.496) –Đúng
Số dư cuối T12/06 còn được khấu trừ (340.774.496)
Trên thuế, mình còn khấu trừ (397.824.307). Mặc dù, bảng kê nghĩa vụ ngân sách mình vẫn đúng = (397.824.307). Vậy nó khác so với TK như vậy có bị sao không? Bây giờ mình muốn làm cho nó = trên thuế thì phải làm sao? Help me.

 

[phuongbuon]

Ðề: Điều chỉnh TK như thế nào?

Không hiểu sao mình nhìn nhiều con số quá là mình ngại đọc.
Tóm lại là các khoản bạn bị phạt, bị truy thu thuế bạn chưa hạch toán nên bị lệch so với cơ quan thuế chứ gì?
Giờ bạn hạch toán khoản đó vào TK 811(821)/C333?
ko biết có hiểu đúng ý bạn ko nữa

 

[xuro3]

Ðề: Điều chỉnh TK như thế nào?

Mình có một vấn đề sau đây muốn hỏi? Mong có ai biết thì chỉ mình với.
Đến TK T06/2006 thì số liệu như sau:
Đầu T06/06 : - 164.999.279 (Đúng với thuế)
PS T06/06 : 107.328.992
Phạt : 362.783.900 (không đưa vào TK)
Trên TK, DN còn được khấu trừ : 57.670.287
Trên thuế, thì không được khấu trừ vì (164.999.279) + 107.328.992 + 362.783.900 =
Như vậy, trên TK của mình cuối T06/06vẫn còn được khấu trừ -57.670.287 sang T07/06 =>Lệch
Đến T07/06 PS: (35.358.639) –Đúng
Đến T08/06 PS: (52.485.566) –Đúng
Đến T09/06 PS: (42.533.824) –Đúng
Đến T10/06 PS: (33.600.784) –Đúng
Đến T11/06 PS: (338.199.384) –Đúng
Quyết toán : giảm được 264.97.266 (không đưa vào TK)
=> Lệch tiếp
Đến T12/06 PS: (340.774.496) –Đúng
Số dư cuối T12/06 còn được khấu trừ (340.774.496)
Trên thuế, mình còn khấu trừ (397.824.307). Mặc dù, bảng kê nghĩa vụ ngân sách mình vẫn đúng = (397.824.307). Vậy nó khác so với TK như vậy có bị sao không? Bây giờ mình muốn làm cho nó = trên thuế thì phải làm sao? Help me.

bạn muốn mọi người dễ hiểu ý bạn hỏi cũng như dễ nhìn lần sau bạn viết con số đơn giản 1 chút, ko cần thiết phải viết chính xác i hệt như thực tế đâu, nhìn đúng là thấy hoa cả mắt, nhớ được số trước quên số sau à.
túm lại là trên tờ khai và trên báo cáo thực hiện NSNN phải như nhau.
số chênh lệch là do bạn đã định khoản nhầm chỗ nào đó, tổng hợp lại và làm điều chỉnh

 

[kinhvomenh08]

Ðề: Điều chỉnh TK như thế nào?

Sợ mấy bạn không hiểu ý của mình mà giúp đỡ. Nhưng mình cộng cả 12 TK vẫn đúng như NVNN mà, mình chỉ không hiểu chỗ phạt đó không hiển thị trên TK của mình. Làm mình bị lệch phần khấu trừ sang tháng sau. Thì mình phải làm cách nào để điều chỉnh ? Mình chả biết bắt đầu từ đâu nữa

 

[phuongbuon]

Ðề: Điều chỉnh TK như thế nào?

Sợ mấy bạn không hiểu ý của mình mà giúp đỡ. Nhưng mình cộng cả 12 TK vẫn đúng như NVNN mà, mình chỉ không hiểu chỗ phạt đó không hiển thị trên TK của mình. Làm mình bị lệch phần khấu trừ sang tháng sau. Thì mình phải làm cách nào để điều chỉnh ?

Khoản phạt đó bạn có hạch tóan đâu mà nó thể hiện trên TK nhỉ? Bạn làm một bút toán hạch toán khoản phạt đó. Hạch toán khoản phạt và truy thu thuế các loại có 1 topic nói rồi đó. Bạn vào đó coi nhé!

 

[bichtram03]

Ðề: Điều chỉnh TK như thế nào?

Về học lại kế toán thuế đi anh đẹp giai ơi!