Điều chỉnh thuế GTGT

[trangkttc]

Các bác giúp em với!!!
Trong tháng 9 cty em nhận gia công 1 sản phẩm có thuế suất là 5%. Nhưng khi viết hoá đơn bán ra thì em lại viết thuế suất của nó là 10%. Theo các bác thì em phải làm thế nào để điều chỉnh lại thuế suất của mặt hàng đó. Khi điều chỉnh thì có phải giải trình gì với cơ quan thuế ko?
Các bác giúp em với nhé!!!!!!!!!!

 

[Dragon489]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bác giúp em với!!!
Trong tháng 9 cty em nhận gia công 1 sản phẩm có thuế suất là 5%. Nhưng khi viết hoá đơn bán ra thì em lại viết thuế suất của nó là 10%. Theo các bác thì em phải làm thế nào để điều chỉnh lại thuế suất của mặt hàng đó. Khi điều chỉnh thì có phải giải trình gì với cơ quan thuế ko?
Các bác giúp em với nhé!!!!!!!!!!

Đơn giản là thu lại hóa đơn cũ hủy nó đi xuất lại cái hóa đơn mới thay thế, làm 01/KHBS điều chỉnh lại tháng 9 và bàng 01-3/GTGT giải trình bổ sung vào tháng 11 này, do em điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ giảm số thuế phải nộp nên không bị phạt gì trường hợp này !

 

[minhchien]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bác giúp em với!!!
Trong tháng 9 cty em nhận gia công 1 sản phẩm có thuế suất là 5%. Nhưng khi viết hoá đơn bán ra thì em lại viết thuế suất của nó là 10%. Theo các bác thì em phải làm thế nào để điều chỉnh lại thuế suất của mặt hàng đó. Khi điều chỉnh thì có phải giải trình gì với cơ quan thuế ko?
Các bác giúp em với nhé!!!!!!!!!!

2 bên lập biên bản trả lại hoá đơn với lý do hoá đơn lập sai thuế suất và giá trị thanh toán. Căn cứ biên bản đó bên e xuất hoá đơn khác cho bên thuê gia công đồng thời đ/chỉnh vào b/c tháng 12. E chỉ cần lập đủ theo mẫu điều chỉnh, giải trình có trong TT60/2007-BTC ngày 14/6/2007 là đủ. Khi Cquan thuế kiểm tra thì trình thêm Biên bản trả hoá đơn và tờ hoá đơn hỏng đó là ok thôi.

 

[cuncon85]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

cả nhà cho mình hỏi chút nha. cty mình là Cty tnhh sx xd tm nhưng khi họ xuất hoá đơn chỉ viết là cty tnhh sx xd như thế có được ko ạ.cảm ơn cả nhà nhiều

 

[Dragon489]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

cả nhà cho mình hỏi chút nha. cty mình là Cty tnhh sx xd tm nhưng khi họ xuất hoá đơn chỉ viết là cty tnhh sx xd như thế có được ko ạ.cảm ơn cả nhà nhiều

Không, đúng quy định thì kêu họ hủy xuất lại hóa đơn khác cho đúng tên cty, còn thực tế nếu cơ quan thuế đồng ý cho lập biên bản điều chỉnh để thêm chữ TM kia vào thì lập biên bản điều chỉnh là ok!