ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT

[Rains]

Các anh chị ơi giúp em với... Công ty em tháng 10/2012 xuất 1 Hđ đầu ra trị giá 74.350.000đ ( đã có VAT) nhưng khi đã nộp tờ khai tháng 10 cho cơ quan thuế rồi thì bên mua hàng của cty mới báo là chỉ quyết toán có 60.350.000đ thôi.Bên mua thuộc vốn ngân sách nhà nước nên chỉ được quyết toán vậy thôi.
Vậy tháng này em phải điều viết hóa đơn điều chỉnh và tờ khai như thế nào hả các anh chị? giúp em với. Công ty em làm tư vấn XD.

 

[tung9630]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT

bạn lập HĐ điều chỉnhm ghi ND là điều chỉnh giá cho HĐ nào ,seri, ky hieu, ngay tháng không được ghi số âm (-)-> xem thêm TT 153 hình như điều 27, hổng có nhớ, sau đó BCT bình thường nhưng là số âm!

 

[vinhxaco]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT

Các anh chị ơi giúp em với... Công ty em tháng 10/2012 xuất 1 Hđ đầu ra trị giá 74.350.000đ ( đã có VAT) nhưng khi đã nộp tờ khai tháng 10 cho cơ quan thuế rồi thì bên mua hàng của cty mới báo là chỉ quyết toán có 60.350.000đ thôi.Bên mua thuộc vốn ngân sách nhà nước nên chỉ được quyết toán vậy thôi.
Vậy tháng này em phải điều viết hóa đơn điều chỉnh và tờ khai như thế nào hả các anh chị? giúp em với. Công ty em làm tư vấn XD.

Trường hợp cảu bạn làm giảm bút toán điều chỉnh làm giảm số thuế phải nộp thì theo TT28 BTC THÌ Trường hợp người nộp thuế nộp hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh làm giảm số tiền thuế phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, thì số thuế điều chỉnh giảm được bù trừ vào số thuế phải nộp của lần tiếp theo hoặc làm thủ tục hoàn thuế.

 

[Rains]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT

Cảm ơn mọi người nhé.......