điều chỉnh thuế gtgt

[khacchuc]

chào cả nhà !
mọi ngươi cho em hỏi nhé
khi điều chỉnh giảm thuế gtgt thì hạch toán nào
ví dụ : trong tháng 02/2009 em kê nhâm 1 hoá đơn đâu vào với số thuế GTGT là 1.000.000 đ , bây giờ đến tháng 05/2009 em điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của hoá đỏn đó vậy em phải hạch toán nhủ thế này có hợp lý ko ?
Nợ TK 333.1 : 1.000.000
Có TK 133 : 1.000.000
mong moi ngươi giup em

 

[dophongdhtm]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt

Như thế là ko chính xác, bạn phải lập Bảng giải trình bổ xung, xác định lại phần chênh lệch thuế phải phải nộp hay còn được khấu trừ của Tháng 02, từ đó mới có phương án thích hợp để giải quyết vấn đề trên. Tốt nhất là bạn nên đọc cuốn Hướng dẫn kê khai thuế GTGT tháng 02 năm 2008, cuốn đó rất hay, bạn có thể Load trên mạng nhé. Chúc may mắn

 

[ngocyen1983]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt

chào cả nhà !
mọi ngươi cho em hỏi nhé
khi điều chỉnh giảm thuế gtgt thì hạch toán nào
ví dụ : trong tháng 02/2009 em kê nhâm 1 hoá đơn đâu vào với số thuế GTGT là 1.000.000 đ , bây giờ đến tháng 05/2009 em điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của hoá đỏn đó vậy em phải hạch toán nhủ thế này có hợp lý ko ?
Nợ TK 333.1 : 1.000.000
Có TK 133 : 1.000.000
mong moi ngươi giup em

i
1.Nếu bạn làm kê khai thuế thì:, bạn phải làm theo mẫu 01/KHBS , và mẫu Phụ lục 01-3/GTGT( trên phần mềm 2.0). Bạn giảm thuế đầu vào nghĩa là tăng số thuế phải nộp, Thuế kê sai vào tháng nào thì phải điều chỉnh tháng đó.
Cụ thể như thế nào thì bạn liên lạc:yen_ngoc114@yahoo.com.
mình sẽ hướng dẫn cho bạn.
2. Nếu bạn vào sổ sách thì bạn hạch toán : Có TK 3331, và nợ TK liên quan
Thân

 

[dangvan]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt

chào cả nhà !
mọi ngươi cho em hỏi nhé
khi điều chỉnh giảm thuế gtgt thì hạch toán nào
ví dụ : trong tháng 02/2009 em kê nhâm 1 hoá đơn đâu vào với số thuế GTGT là 1.000.000 đ , bây giờ đến tháng 05/2009 em điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của hoá đỏn đó vậy em phải hạch toán nhủ thế này có hợp lý ko ?
Nợ TK 333.1 : 1.000.000
Có TK 133 : 1.000.000
mong moi ngươi giup em

1/.Khi bạn mua về bạn đã hạch toán.
Nợ TK 133..
Có TK 331,....
2/. Sang tháng 5/2009 bạn huỷ hoá đơn tháng 2/09 đi.
Nợ TK 331,....
Có TK 133...
3/. Nếu thay hoá đơn khác.
Nợ TK 133
Có TK 331,...
4/. Cuối kỳ kết chuyển
Nợ TK 333
Có TK 133..
* Bạn lưu ý khi thay hoá đơn tháng 2 thì số thuế sai đó bạn phải vào phần mềm HTKK vào phụ lục 01-3/GTGT (bảng tổng hợp thuế GTGT điều chỉnh khai bổ sung) sau đó sẽ làm cả mãu 01KHBS nhé. Số điều chỉnh tăng thuế đó sẽ nhảy vào chỉ tiêu 35 (điều chỉnh tăng) trên tờ khai thuế tháng5/2009.

 

[Love You]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt

chào cả nhà !
mọi ngươi cho em hỏi nhé
khi điều chỉnh giảm thuế gtgt thì hạch toán nào
ví dụ : trong tháng 02/2009 em kê nhâm 1 hoá đơn đâu vào với số thuế GTGT là 1.000.000 đ , bây giờ đến tháng 05/2009 em điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của hoá đỏn đó vậy em phải hạch toán nhủ thế này có hợp lý ko ?
Nợ TK 333.1 : 1.000.000
Có TK 133 : 1.000.000
mong moi ngươi giup em

Lúc trước bạn hạch toán sao thì bây h hạch toán ngược lại là được,