điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

[Huongvu]

Chào các bạn
Tháng 5 cty có kê khai nhầm 1 hoá đơn đầu vào (không phải của công ty) vậy tháng 6 tôi sẽ điều chỉnh như thế nào ?
Theo tôi được biết sẽ kê khai vào mẫu 01/KHBS (không có trên HTKK 2.0 ?) chứ không kê khai vào tờ khai 01/GTGT đúng k các bạn

 

[Love You]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

Chào các bạn
Tháng 5 cty có kê khai nhầm 1 hoá đơn đầu vào (không phải của công ty) vậy tháng 6 tôi sẽ điều chỉnh như thế nào ?
Theo tôi được biết sẽ kê khai vào mẫu 01/KHBS (không có trên HTKK 2.0 ?) chứ không kê khai vào tờ khai 01/GTGT đúng k các bạn

HTKK 2.0 có mẫu 01/KHBS. Bạn coi lại và điều chỉnh HĐ đó bằng mẫu này,

 

[lamdieuque]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

Chào các bạn
Tháng 5 cty có kê khai nhầm 1 hoá đơn đầu vào (không phải của công ty) vậy tháng 6 tôi sẽ điều chỉnh như thế nào ?
Theo tôi được biết sẽ kê khai vào mẫu 01/KHBS (không có trên HTKK 2.0 ?) chứ không kê khai vào tờ khai 01/GTGT đúng k các bạn

HTKK nào cũng có đầy đủ các biểu mẫu mà bạn, bạn điều chỉnh giảm HĐ mà bạn đã kê nhầm là được rồi.

 

[Huongvu]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

Vậy chỉ tiêu thuế GTGT còn được khấu trừ kì trước chuyển sang của tháng 6 sẽ để như tháng 5 đã kê khai hay sửa sau khi điều chỉnh giảm

 

[lamdieuque]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

Vậy chỉ tiêu thuế GTGT còn được khấu trừ kì trước chuyển sang của tháng 6 sẽ để như tháng 5 đã kê khai hay sửa sau khi điều chỉnh giảm

…thuế của tháng trước mang qua là số mới điều chỉnh, em photo tờ khai thuế của tháng trước kẹp vào chung với tờ khai điều chỉnh đã làm .

 

[Huongvu]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

…thuế của tháng trước vẫn mang qua đúng số cũ, em photo tờ khai thuế của tháng trước kẹp vào chung với tờ khai điều chỉnh đã làm .

ý mình muốn hỏi tờ khai của tháng điều chỉnh có sửa gì k,

 

[lamdieuque]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

ý mình muốn hỏi tờ khai của tháng điều chỉnh có sửa gì k,

không bạn à....tờ khai đó đã nộp cho thuế rồi nên bạn không được chỉnh sửa gì hết, nếu muốn điều chỉnh tờ khai đã nộp thì bạn làm tờ điều chỉnh mẫu 01KHBS giống như bạn đã hỏi ở trên rồi.

 

[Love You]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

ý mình muốn hỏi tờ khai của tháng điều chỉnh có sửa gì k,

Trong 01/KHBS có 2 Sheet:
Sheet 1: 01/KHBS
Sheet 2: Tờ khai điều chỉnh, (Tự chạy, kg cần làm gì hết,)
Tờ Khai cũ bạn chỉ cần Poto kèm theo thôi,

 

[Huongvu]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

mình lấy ví dụ thế này
tờ khai thuế GTGT tháng 5 , chỉ tiêu 41: thuế GTGT chưa khấu trừ hết kì này là A đồng
tháng 7 (lúc làm báo cáo thuế tháng 6) mình phát hiện ra tháng 5 có 1 hđ đầu vào k phải của cty kê khai nhầm a đồng
mình sẽ làm biểu 01/KHBS để điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ
vậy chỉ tiêu 11:" Thuế GTGT còn đc khấu trừ kì trước chuyển sang " trên tờ khai tháng 6 để là A hay A-a

 

[lamdieuque]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

mình lấy ví dụ thế này
tờ khai thuế GTGT tháng 5 , chỉ tiêu 41: thuế GTGT chưa khấu trừ hết kì này là A đồng
tháng 7 (lúc làm báo cáo thuế tháng 6) mình phát hiện ra tháng 5 có 1 hđ đầu vào k phải của cty kê khai nhầm a đồng
mình sẽ làm biểu 01/KHBS để điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ
vậy chỉ tiêu 11:" Thuế GTGT còn đc khấu trừ kì trước chuyển sang " trên tờ khai tháng 6 để là A hay A-a

là lấy số A-a để đưa vào tờ khai tháng 6, vì số này mình đã điều chỉnh lại đúng rồi.

 

[letmyha]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

mình lấy ví dụ thế này
tờ khai thuế GTGT tháng 5 , chỉ tiêu 41: thuế GTGT chưa khấu trừ hết kì này là A đồng
tháng 7 (lúc làm báo cáo thuế tháng 6) mình phát hiện ra tháng 5 có 1 hđ đầu vào k phải của cty kê khai nhầm a đồng
mình sẽ làm biểu 01/KHBS để điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ
vậy chỉ tiêu 11:" Thuế GTGT còn đc khấu trừ kì trước chuyển sang " trên tờ khai tháng 6 để là A hay A-a

Nói một cách rõ ràng thế này, trong tháng năm bạn kê khai thuế đầu vào thừa 1 hóa đơn của cty khác vào, giờ phát hiện ra và bạn làm điều chỉnh giảm cho nó. Khi làm điều chỉnh giảm bạn chọn kỳ điều chỉnh là tháng 5, sau khi làm xong phần điều chỉnh giảm này thì bạn sẽ có 1 tờ 01/KHBS + 1 tờ khai 01/GTGT mới đúng cho tháng 5 ==> Đấy mới là tờ đúng và có con số thuế chính xác của tháng.

Khi nộp tờ khai điều chỉnh giảm này lên thuế, bạn nộp kèm 1 bản photo tờ khai 01/GTGT sai của tháng 5.

Tờ khai của tháng 6, nếu bạn vẫn chưa làm, chưa nộp thì giờ làm và nộp, số thuế được khấu trừ từ kỳ trước chuyển sang sẽ làm số đúng sau khi đã được điều chỉnh (là số A-a theo ví dụ của bạn). Còn nếu tháng 6 bạn đã làm, đã nộp rồi và giờ mới phát hiện tờ khai của tháng 5 sai thì cũng làm điều chỉnh ngay và làm như trên. Sang tháng làm tờ khai cho tháng 7 thì nhớ tính toán lại theo sự điều chỉnh giảm của tháng 5 để cho ra số thuế GTGT được khấu trừ của kỳ trước chuyển sang đúng, chính xác theo số mới nhé.

 

[Mschoexinh]

Ðề: điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

Mình cũng bị như bạn, lên cục thuế ngta hướng dẫn như sau: đến kỳ khai thuế tiếp theo, bạn nộp:
- Tháng nào bị sai, làm 01 tờ khai 01/KHBS của tháng đó, cùng tờ khai trên cùng (mẫu 01/GTGT )của kỳ bị sai.
- ở tờ khai 01/GTGT tháng tiếp theo, bạn điều chỉnh chỉ số 35 hoặc 37 số chênh lệch (bị thừa hoặc bị thiếu) + 01 tờ khai 01-3/GTGT ( số chênh lệch do nhầm hoá đơn).