ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

[saobang2008]

Chào tất cả anh chị trong danketoan,
cho em hỏi tý, tháng 2 vừa rồi em kê tờ khai thuế GTGT đầu ra sai một con số làm ảnh hưởng đến số tiền, bây giớ em mới phát hiện thì sẽ làm thế nào? giúp em với nhé! còn hóa đơn đầu ra nếu hủy theo thông tư 60 thì vẩn kê vào bình thường hay làm như thế nào còn những hóa đơn thông thường mua vào sẽ kê vào đâu?

 

[letmyha]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Chào tất cả anh chị trong danketoan,
cho em hỏi tý, tháng 2 vừa rồi em kê tờ khai thuế GTGT đầu ra sai một con số làm ảnh hưởng đến số tiền, bây giớ em mới phát hiện thì sẽ làm thế nào? giúp em với nhé! còn hóa đơn đầu ra nếu hủy theo thông tư 60 thì vẩn kê vào bình thường hay làm như thế nào còn những hóa đơn thông thường mua vào sẽ kê vào đâu?

Bạn kê khai sai tăng hay giảm số tiền so với số tiền đúng? Bạn làm điều chỉnh trên tờ 01KHBS theo hướng dẫn ở CV 3267 nhé.

Hóa đơn hủy bạn đã kê khai thuế chưa?

Còn những hóa đơn thông thường, theo TT60 thì không phải kê khai.

Tất cả 3 vấn đề bạn hỏi đã được cá anh chị và các bạn trên đây thảo luận nhiều lắm rồi, bạn tìm đọc lại để tham khảo thêm nhé.

 

[muontennguoi]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Hóa đơn hủy thì bạn lập biên bản hủy (và xuất tờ mới theo đúng nội dung thực tế).
Tờ hủy thì khai vào bảng kê với số tiền ghi âm.

 

[Hermione2]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Hóa đơn hủy thì bạn lập biên bản hủy (và xuất tờ mới theo đúng nội dung thực tế).
Tờ hủy thì khai vào bảng kê với số tiền ghi âm.

Nếu là hóa đơn hủy chưa khai thuế thì kê ÂM làm gì lên bảng kê ạ???Chỉ cần báo cáo THSD HĐơn ghi vào mục hủy là đc rồi mà bác!

 

[phuonglinh]

điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

cty em trong tháng 1/2008 có 2 hóa đơn đầu vào nghi sai MST nhung em đã đưa vào báo cáo thuế, giờ em mới phát hiện ra, giờ em muốn điều chỉnh thì phải làm sao ạ, có mẫu nào để điều chỉnh không, và có bị phạt không. mong các anh chị chỉ giúp.( trong tháng 01,02 bên cty em ko phát sinh doanh thu nên số thuế đó được khấu trừ sang tháng sau)

 

[Gã sẹo]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

cty em trong tháng 1/2008 có 2 hóa đơn đầu vào nghi sai MST nhung em đã đưa vào báo cáo thuế, giờ em mới phát hiện ra, giờ em muốn điều chỉnh thì phải làm sao ạ, có mẫu nào để điều chỉnh không, và có bị phạt không. mong các anh chị chỉ giúp.( trong tháng 01,02 bên cty em ko phát sinh doanh thu nên số thuế đó được khấu trừ sang tháng sau)

Sai toàn bộ mã số thuế hay như thế nào, nếu mà chỉ sai một hai số thì không cần thiết đâu, kệ nó. Có lần anh còn đánh cả mã số thuế của công ty mình vào cơ, nhầm mà. Chả cán bộ thuế nào cóc cáy đến nỗi phạt cả cái đó đâu.
(trừ trường hợp hoàn thuế, hehehehe)

 

[huongtchvn]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

Nếu cẩn thận bạn có thể lập lại Bảng kê và nộp cùng tờ khai ghi chú là thay thế cho tờ khai trước.

 

[tiger2774]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

cty em trong tháng 1/2008 có 2 hóa đơn đầu vào nghi sai MST nhung em đã đưa vào báo cáo thuế, giờ em mới phát hiện ra, giờ em muốn điều chỉnh thì phải làm sao ạ, có mẫu nào để điều chỉnh không, và có bị phạt không. mong các anh chị chỉ giúp.( trong tháng 01,02 bên cty em ko phát sinh doanh thu nên số thuế đó được khấu trừ sang tháng sau)

Nếu sai MST thì bạn nói bên kia xuất lại cho bạn hóa đơn khác đi. Điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của kỳ đó (nếu đã kê khai thuế GTGT đối 2 số hóa đơn đó).

 

[Kidmandang]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

Nếu sai MST thì bạn nói bên kia xuất lại cho bạn hóa đơn khác đi. Điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của kỳ đó (nếu đã kê khai thuế GTGT đối 2 số hóa đơn đó).

Dùng cái gì để điều chỉnh đây quan - nếu hóa đơn đó là của kỳ tính thuế trước ?
* Đối với người bán thì ok vì là đầu ra nhưng người mua thì sao - điều chỉnh giảm đầu vào tháng trước ah? và kê khai thuế của hai bên đối với 2 bên mua và bán như thế nào ?
Giải pháp: cái này người mua có thể xuất hóa đơn ngược lại cho người bán & người bán xuất lại hóa đơn đúng được ko? (ko tính chuyện làm biên bản điều chỉnh vì theo nguyên tắc hóa đơn sai thì chỉ có hủy, viết lại)

các pác cho ý kiến ạh!!

 

[tiger2774]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

Dùng cái gì để điều chỉnh đây quan - nếu hóa đơn đó là của kỳ tính thuế trước ?
* Đối với người bán thì ok vì là đầu ra nhưng người mua thì sao - điều chỉnh giảm đầu vào tháng trước ah? và kê khai thuế của hai bên đối với 2 bên mua và bán như thế nào ?
Giải pháp: cái này người mua có thể xuất hóa đơn ngược lại cho người bán & người bán xuất lại hóa đơn đúng được ko? (ko tính chuyện làm biên bản điều chỉnh vì theo nguyên tắc hóa đơn sai thì chỉ có hủy, viết lại)

các pác cho ý kiến ạh!!

Không điều chỉnh thì làm cách gì khi đã hủy 2 tờ hóa đơn đó và xuất lai trong kỳ tháng này hử?

 

[muontennguoi]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt đầu vào

Dùng cái gì để điều chỉnh đây quan - nếu hóa đơn đó là của kỳ tính thuế trước ?
* Đối với người bán thì ok vì là đầu ra nhưng người mua thì sao - điều chỉnh giảm đầu vào tháng trước ah? và kê khai thuế của hai bên đối với 2 bên mua và bán như thế nào ?
Giải pháp: cái này người mua có thể xuất hóa đơn ngược lại cho người bán & người bán xuất lại hóa đơn đúng được ko? (ko tính chuyện làm biên bản điều chỉnh vì theo nguyên tắc hóa đơn sai thì chỉ có hủy, viết lại)

các pác cho ý kiến ạh!!

Người mua xuất ngược lại cho người bán cũng không được vì tờ đầu vào của bên mua không đúng MST của minh -> bên mua không có hàng -> không xuất trả được.
Giải pháp của King Tiger là đơn giản và đúng thực tế rồi.
Hôm trước anh lập hóa đơn sai cho tôi thì nay lập biên bản hủy và xuất lại tờ thay thế. Hoàn toàn trung thực.

 

[muontennguoi]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Nếu là hóa đơn hủy chưa khai thuế thì kê ÂM làm gì lên bảng kê ạ???Chỉ cần báo cáo THSD HĐơn ghi vào mục hủy là đc rồi mà bác!

Thiện tai thiện tai...
Người hỏi nói là chuyện hồi tháng 2 mà hôm nay bảo chưa khai thuế thì hết ý luôn... Tôi không có đường giải rồi.

 

[saobang2008]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Nếu sai MST thì chỉ cần làm công văn điều chỉnh là được rồi?

 

[thamtutu]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

Xin hoi các bác nhé. Khi các tháng 7,8,9,10 năm 2007 khai bị lệch và sai VAT đầu vào. sang 2008 muốn đc thi làm sao. Mìnnh đ/c trên KHBS xong sang bảng Tỏng hợp nó chỉ hiện bắt đánh vào chổ Đ/C tăng giảm thuế đầu ra ko là sao. Các bác có cách nào chỉ giúp

 

[minh thu tn]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO THẾ NÀO?

bạn làm một bảng kê khai điều chỉnh sửa đổi và kèm theo biên bản hủy mục sai của bạn và sau đó kèm theo nội dung sẽ được sửa đổi như nào ?biên bản hủy được chia làm 2 bản mỗi bên giữu một bản chịu trách nhiệm pháp lý như nhau trước pháp luật.