Điều chỉnh kê khai thuế GTGT ?

[cancer90]

Dear mọi ngời,

Bên em hồi tháng 04/2013 có mua tủ lạnh trên 20tr thanh toán = tiền mặt.
Đến khi kê khai thuế không để ý nên vẫn kê khai thuế GTGT bình thường.
Bên cạnh đó, trên phần mềm kế toán misa em cũng đã nhập dữ liệu hóa đơn đó vào hóa đơn mua hàng (nợ 242/ Có 1111), và sau đó phân bổ CCDC với thời gian là 24 tháng (Nợ 6422/ Có 242).
Bây giờ em muốn điều chỉnh kê khai thuế GTGT để nộp lên thuế thì phải làm như thế nào ạ? Khi điều chỉnh thì có ảnh hưởng và bị phạt gì không ạ?
Và cách điều chỉnh bút toán trên phần mềm như thế nào ạ?

P/s: do đây là các nghiệp vụ trong năm 2013, mà sắp đến hạn phải nộp BCTC 2013 rùi .hjx.hjx...

Mong mọi người giúp đỡ và hướng dẫn em với ạ.
gấp gấp lắm ạ

Em cảm ơn mọi người!

 

[kethahuong]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế GTGT ?

Dear mọi ngời,

Bên em hồi tháng 04/2013 có mua tủ lạnh trên 20tr thanh toán = tiền mặt.
Đến khi kê khai thuế không để ý nên vẫn kê khai thuế GTGT bình thường.
Bên cạnh đó, trên phần mềm kế toán misa em cũng đã nhập dữ liệu hóa đơn đó vào hóa đơn mua hàng (nợ 242/ Có 1111), và sau đó phân bổ CCDC với thời gian là 24 tháng (Nợ 6422/ Có 242).
Bây giờ em muốn điều chỉnh kê khai thuế GTGT để nộp lên thuế thì phải làm như thế nào ạ? Khi điều chỉnh thì có ảnh hưởng và bị phạt gì không ạ?
Và cách điều chỉnh bút toán trên phần mềm như thế nào ạ?

P/s: do đây là các nghiệp vụ trong năm 2013, mà sắp đến hạn phải nộp BCTC 2013 rùi .hjx.hjx...

Mong mọi người giúp đỡ và hướng dẫn em với ạ.
gấp gấp lắm ạ

Em cảm ơn mọi người!

1. Em kê khai bổ sung. Tại kỳ kê khai bổ sung: nếu ps tăng số thuế phải nộp thì nộp bổ sung (chỉ tiêu 40) + tiền phạt nộp chậm; nếu
còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ( chỉ tiêu 43) thì điều chỉnh tăng ở chỉ ở TK thuế hiện tại.
2. Về phần mềm kế toán:
+ Hủy bút toán bằng cách ghi âm: N 242; N 133/ C 111,112.
+ Xem giá trị đã phân bổ vào CP QLDN là bn lập 1 bút toán điều chỉnh giảm CP QLDN, tăng CP trả trước dài hạn: N 642/ C 242: (-) hoặc HỦy các BT của các tháng phân bổ: N 642/ C 242: (-)