Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

[fy29]

chào các anh chị

Khi quyết toán thuế 2008 (thời điểm tháng 02/2009) mới phát hiện ra là tại tháng 08/2007 có một hóa đơn (đã hủy trên thực tế và làm báo cáo sử dụng hóa đơn) nhưng quên ko hủy trên phần mềm (VAT là 18,182 VNĐ)

vậy đến tháng 03/2009 này (khi làm báo cáo thuế) thì ta sẽ dùng mẫu nào? có phải vẫn làm 01/KHBS, sau đó làm thêm một mẫu 01-3/GTGT không?

Xin anh chị chỉ giúp

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

chào các anh chị

Khi quyết toán thuế 2008 (thời điểm tháng 02/2009) mới phát hiện ra là tại tháng 08/2007 có một hóa đơn (đã hủy trên thực tế và làm báo cáo sử dụng hóa đơn) nhưng quên ko hủy trên phần mềm (VAT là 18,182 VNĐ)

vậy đến tháng 03/2008 này (khi làm báo cáo thuế) thì ta sẽ dùng mẫu nào? có phải vẫn làm 01/KHBS, sau đó làm thêm một mẫu 01-3/GTGT không?

Xin anh chị chỉ giúp

Chỗ màu đỏ có bị nhầm không vậy, nếu đã kê khai hóa đơn hủy thì làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế phải nộp.

 

[fy29]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

Hic
Ngoài ra phải in thêm một tờ 01/GTGT- Tờ khai bổ sung đi kèm 01/KHBS nữa.
-------
Vậy em xin được hỏi thêm như sau
Nếu điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp (nói chung) thì ta làm như trên. Nhưng trong trường hợp điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp (nói chung) thì ta chỉ cần nộp mẫu 01/KHBS thôi ah. Ko cần phải nộp mẫu 01-3/GTGT ?

Xin cám ơn

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

Hic
Ngoài ra phải in thêm một tờ 01/GTGT- Tờ khai bổ sung đi kèm 01/KHBS nữa.
-------
Vậy em xin được hỏi thêm như sau
Nếu điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp (nói chung) thì ta làm như trên. Nhưng trong trường hợp điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp (nói chung) thì ta chỉ cần nộp mẫu 01/KHBS thôi ah. Ko cần phải nộp mẫu 01-3/GTGT ?

Xin cám ơn

Khi làm tờ khai bổ sung 01/KHBS em phải nộp mẫu 01-3/GTGT kèm theo tờ khai 01/GTGT nữa.

 

[fy29]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

Anh ơi thế trong trường hợp tăng hay giảm thuế GTGT đều phải làm 01/KHBS và 01-3 ạh
(em hiểu 01-3 ở đây như là một tờ bảng kê, đúng không? Còn 01/KHBS là từng tháng cụ thể?)

Cám ơn Anh

 

[Kidmandang]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT như nào?

Anh ơi thế trong trường hợp tăng hay giảm thuế GTGT đều phải làm 01/KHBS và 01-3 ạh
(em hiểu 01-3 ở đây như là một tờ bảng kê, đúng không? Còn 01/KHBS là từng tháng cụ thể?)

Cám ơn Anh

+ Khi phát hiện sai sót các kỳ khai thuế trước bạn làm 01/KHBS để điều chỉnh, tất nhiên là kèm theo 01/GTGT khai bổ sung

+ Hàng tháng khi nộp BCT tháng bạn tổng hợp 01/KHBS (ko bị phạt chậm nộp) để đưa vào 01-3/GTGT => điều chỉnh trên 01/GTGT, các tờ khai 01/KHBS bị phạt chậm nộp thì ko tổng hợp đưa vào 01-3/GTGT