điều chỉnh giảm thuế gtgt do không được khấu trừ

[hoàng minh060]

cho em xin hỏi, công ty e bán mặt hàng không chịu thuế, nhưng trước khi phát sinh doanh thu các khoản thuế gtgt đầu vào đều được kê khai, khi phát sinh doanh thu các khoản này theo kiểm toán cần kết chuyển qua chi phí của công ty do không được khấu trừ. cho em hỏi điều chỉnh giảm trên tờ khai thuế cần làm thế nào, và khoản thuế này sẽ đưa vào 641 hay 642. và ví dụ quý 2 em nộp tờ khai điều chỉnh giảm. vậy quý 3 e có cần kê khai thuế gtgt nữa hay không. xin cảm ơn

 

[lengoc3004]

đưa vào chi phí gì(phục vụ cho mục đích gì?) thì đưa vào tk đó, đưa vào mã số 37.38 trên tờ khai gtgt nhé,còn việc có nộp tờ khai ko thì bạn gọi lên cục thuế quản lý hỏi xem sao