điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

[thienvy]

cả nhà cho mình hỏi chút:
Mình điều chỉnh thuế GTGT đầu ra trên tờ khai GTGT thì khi vào sổ sách có phải điều chỉnh doanh thu của số thuế này ko? nếu có, phải làm biên bản giải trình gì ko?
Mình điều chỉnh thuế GTGT như trên tờ khai (mình ko làm bút toán điều chỉnh doanh thu) thì trên bảng CĐPS TK 133 có số dư bên Có (số dư này đúng bằng số thuế GTGT mình điều chỉnh). vậy mình phải làm thế nào để hết số dư của TK 133?
Xin cảm ơn mọi người.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

Lý do bạn điều chỉnh thuế là gì. Nếu chỉ là sai sót trên tờ khai thôi thì không phải chỉnh thuế trên sổ sách. Nếu do viết hóa đơn sai thuế làm tăng hay giảm thuế thì làm bút toán đảo ngược với TK 131, bút toán khấu trừ thuế gtgt

 

[thienvy]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

Lý do mình điều chỉnh là hóa đơn đó hủy do viết sai. Cảm ơn bạn hanhnguyen90 nhiều.

 

[hoangvinh_tb]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

cả nhà cho mình hỏi chút:
Mình điều chỉnh thuế GTGT đầu ra trên tờ khai GTGT thì khi vào sổ sách có phải điều chỉnh doanh thu của số thuế này ko? nếu có, phải làm biên bản giải trình gì ko?
Mình điều chỉnh thuế GTGT như trên tờ khai (mình ko làm bút toán điều chỉnh doanh thu) thì trên bảng CĐPS TK 133 có số dư bên Có (số dư này đúng bằng số thuế GTGT mình điều chỉnh). vậy mình phải làm thế nào để hết số dư của TK 133?
Xin cảm ơn mọi người.

Chào bạn mình xin trả lời bạn:
- Bạn phải làm tờ khai bổ sung cho tháng bạn kê khai sai (Điều chỉnh lại toàn bộ doanh thu, thuế GTGT đầu ra chỉ tiêu số 23;24;25 trên tờ khai bổ sung) đồng thời làm biên bản giải trình theo mẫu 01/KHBS
- Khi bạn nộp tờ khai của tháng hiện tại thì bạn bổ sung phần chênh lệch vào 37 nếu hủy hóa đơn hoặc kê khai trùng hóa hóa đơn
- Khi nộp bạn nhớ phô tô bộ tờ khai đã khai sai khi đi cơ quan thuế bạn nhé
- Phần hạch toán thì bạn làm bút toán điều chỉnh lại doanh thu và thuế cho đúng với thực tế phát sinh
thân chào

 

[kana1011]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

Bạn ơi khai sai số thuế GTGT 200 VND có cần phải làm biên bản giải trình không bạn?

 

[trangrom293]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

cả nhà cho mình hỏi chút:
Mình điều chỉnh thuế GTGT đầu ra trên tờ khai GTGT thì khi vào sổ sách có phải điều chỉnh doanh thu của số thuế này ko? nếu có, phải làm biên bản giải trình gì ko?
Mình điều chỉnh thuế GTGT như trên tờ khai (mình ko làm bút toán điều chỉnh doanh thu) thì trên bảng CĐPS TK 133 có số dư bên Có (số dư này đúng bằng số thuế GTGT mình điều chỉnh). vậy mình phải làm thế nào để hết số dư của TK 133?
Xin cảm ơn mọi người.

Theo mình nếu điều chỉnh thuế GTGT đầu ra trên tờ khai GTGT trong kỳ luôn thì mình không vào sổ kế toán hóa đơn này luôn. Nghĩa là xóa bút toán ghi có doanh thu đó đi luôn. Còn nếu điều chỉnh ở kỳ sau thì điều chỉnh bằng bút toán âm.

 

[hoangvinh_tb]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

Bạn ơi khai sai số thuế GTGT 200 VND có cần phải làm biên bản giải trình không bạn?

Cái đó không cần thiết bạn nhé

 

[snowwhite21]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

mọi người cho e hỏi chút nhe.
Bên em tháng 10 xuất 1 hóa đơn có thuế đầu ra là 194.000 đồng
đến tháng 12 hóa đơn đó bị hủy do sai giá trị, bên e đã xuất hóa đơn mới với số thuế là 180.000 đồng
Anh chị cho e hỏi cách điều chỉnh trên phần mềm kê khai như thế nào ạ. e mới đi làm nên mong các a chị giúp đỡ.
Cảm ơn mọi người!!!

 

[phamhuong87]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra?

mọi người cho e hỏi chút nhe.
Bên em tháng 10 xuất 1 hóa đơn có thuế đầu ra là 194.000 đồng
đến tháng 12 hóa đơn đó bị hủy do sai giá trị, bên e đã xuất hóa đơn mới với số thuế là 180.000 đồng
Anh chị cho e hỏi cách điều chỉnh trên phần mềm kê khai như thế nào ạ. e mới đi làm nên mong các a chị giúp đỡ.
Cảm ơn mọi người!!!

bạn hãy làm như bạn hoang vinh_tb chỉ ở trên là ok nhé.