điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra trên HTKK 2.5.5

[giangho_L]

Chào cả nhà
Cho e hỏi tí nha.
Tháng 4/2011 cty e có 1 hóa đơn bán hàng đã hủy mà kế toán không biết nên đã kê khai thuế, bay giờ trong tháng 5/2011 e làm điều chỉnh 01/KHBS , và tờ khai điều chỉnh kỳ tháng 4/2011. Vậy trong tờ khai tháng 5/2011 e làm thế nào cho đúng nữa ah, có cần làm PL03-01/GTGT không vậy ? vì trong tháng 4/2011 cty e còn thuế GTGT chưa khấu trừ hết, khi làm điều chỉnh vậy ơ Ô 11 tờ khai tháng 5/2011 e nhập số đã điều chỉnh hay số chua điều chinh của tháng 4/2011.
A chị giúp e với

 

[trkien151]

Ðề: điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu ra trên HTKK 2.5.5

Bạn làm mẫu 01/KHBS + tờ khai điều chỉnh tháng 04/2011. Trong tờ khai tháng 05/2011, làm thêm PL03-01/GTGT, ở [11] vẫn lấy = số thuế của tháng 04/2011 chuyển qua, trong [34] nhập số chênh lệch cần điều chỉnh vào, số dư thuế cuối cùng ở [40] hoặc [41] của tháng 05/2011 sẽ là số đã điều chỉnh.