Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi hoamaivang, 25/9/08.

  1. hoamaivang

    hoamaivang New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Các anh chị ơi giúp e với ! e làm khai BS điều chỉnh giảm thuế GTGT phải nộp, tăng thuế GTGT đc khấu trừ, cty e đang trong giai đoạn đầu tư nên chỉ PS Thuế đầu vào thôi
    Giờ e mún điều chỉnh ở chỉ tiêu 11 (TGTGT còn khấu trừ từ kỳ trước chuyển sang) nhưng e k biết điều chỉnh ở chỉ tiêu 11 có giống như chỉ tiêu 23 không nhỉ ? e vào KHBS khi tíck vào dòng II. chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp, chọn mã số chỉ tiêu 23 thì cột "số đã kê khai" va cột "chênh lệch giũa số điều chỉnh với số đã kê khai" tự nhẩy phần TGTGT khấu trừ ( 01/GTGT)
    còn cột số (điều chỉnh) e phải lấy số liệu ở đâu ah? :sweatdrop:
     
  2. Dragon489

    Dragon489 Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    em lấy mấu 01/KHBS trong thông tư 60/2007/TT-BTC ra điều chỉnh lại chỉ tiêu số [11]. Em lưu ý bảng 01/KHBS không nhất thiết phải lấy trong phần mềm hỗ trợ kê khai thuế của Tổng Cục thuế, vì bảng này hiện nay mới chỉ cho phép điều chỉnh 3 chỉ tiêu [23], [31] và [33].
     
  3. hoamaivang

    hoamaivang New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    Em điều chỉnh tháng 01-2008 mà điều chỉnh giảm nhưng phần mềm vẫn hiện ra ngày nộp và tiền nộp phạt là sao ạ? e không hỉu ??? điều chỉnh giảm số thuế phải nộp và tăng TGTGT được khấu trừ mừ ? em phải làm thế nào bây giờ? lẽ ra e điều chỉnh vào tháng 8 nhưng do chưa hiểu lắm nên phải để lại tìm hiểu thêm, mọi người giúp e với để tháng 9 này e tiến hành điều chỉnh luôn
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    Anh Dragon ơi ! a gửi cho e mẫu 01/KHBS ở thông tư 60 với, e tìm từ nẫy đến giờ mà k lấy đc thông tư 60 nào cả, chỉ tiêu 11e làm nhầm là vì tháng tiếp theo lẽ ra e phải lấy ở chỉ tiêu 43 chuyển sang nhưng e lại lấy chỉ tiêu 11 của tháng 12-2007 sang CT 11 của tháng 01-2008.bây giờ e phát hiện ra nhưng chưa hiểu rõ về khai bổ sung như thế nào?
    Cho e hỏi chút nữa là : tháng 10 này e nộp tờ khai của tháng 9,còn Khai BS của tháng 01 e phải quay ra tháng 01 để làm khai BS của tháng đó, như vậy có đúng k ạ? nhưng tờ khai tháng 9 của e khi e tick vào điều chỉnh giảm thì Phần mềm lại nhẩy vào chỉ tiêu 37, mà của e ở đây là HHDV mua vào chứ k phải bán ra, e k hiểu thế là thế nào ? a hướng dẫn cho e với....
     
    Chỉnh sửa cuối: 25/9/08
  4. TRUCLINH26KT1

    TRUCLINH26KT1 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    phần mềm hiển thị số tiền phải nộp và phạt nộp chậm là do:
    Chỉ tiêu về thuế GTGT phải nộp và chỉ tiêu thuế GTGT được khấu trừ trong tháng của bạn không chính xác nên số dư thuế GTGT chuyển sau kỳ sau cũng không chính xác. Do đó bạn phải nộp tiền vào kho bạc nhà nước để số thuế GTGT còn lại được khấu trừ chuyển sang kỳ sau vẫn giữ nguyên. Còn khoản nộp chậm do bạn đã bị sai từ tháng trước mà không phát hiện sớm để nộp bổ sung trong kỳ khai thuế nên bạn phải bị phạt. Số phạt nộp chậm được tính bằng cách: lấy số ngày nộp chậm (tính từ ngày 21 của tháng khai thuế sai đến thời điểm làm điều chỉnh)*số thuế điều chỉnh tăng hoặc giảm (lấy dữ liệu phần III tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp)*0.05%.
    Bạn nên nộp vào kho bạc nhà nước theo chỉ tiêu Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộ (tăng:+, hoặc giảm:) cộng với số tiền phạt do nộp chậm như vậy sẽ có lợi cho bạn vì ngày phạt nộp bị chặn lại kể từ khi bạn nộp tiền vào ngân sách nhà nước.

    chúc bạn thành công:thumbup:
     
    Chỉnh sửa cuối: 29/9/08
  5. tuongvi_lc

    tuongvi_lc New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    cai này phải làm cả 01/khbs va ca mau 01-03 nua .hjc nhưng mà em vẫn chưa hiểu tình huống của pác lắm.Tức là Pác sai số ở chỉ tiêu 11 - số thuế GTGT đuợc khấu trừu kỳ trước chuyển sang đúng k ah?vậy thì trong tháng 10 này nếu pác làm điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp thì điền vào chỉ tiêu 37 là đúng rùi mà .Pac còn phải làm lại 1 tờ khai đúng ở kỳ thuế pác làm sai nữa .nộp lại tờ đúng + 2 mẫu + tờ khai tháng này .Nhưng ở tờ khai thágn này ơở phần số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang pac vẫn phải để số sai mà pác đã báo cáo kỳ trước
     
  6. thanhhung

    thanhhung New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    Phiên bản mới có rồi đó bác!
     
  7. Dê cụ

    Dê cụ lão bang chủ Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    Đúng phiên bản mới có thêm một số chức năng mới, có vẻ hoàn thiện hơn
     
  8. babi xik

    babi xik New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Điều chỉnh giảm TGTGT phải nộp

    các bạn ơi giúp mình với ! trong tháng 9 mình có viết 1 HĐ có số thuế VAT đầu ra là 1.649.000 nhưng do viết sai mã số thuế nên tháng 11 này mình đã viết lại. Mình cũng làm tờ khai điều chình và giải trình nhưng không biết mình có làm đúng không nữa . Hix . mình viết giảm thuế đầu ra ở chỉ tiêu số [28] từ 9.787.466 xuống còn 8.138.466. nên tờ KHBS tự nhảy số liêu là : ở mục II chỉ tiêu điều chỉnh là Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10 %
    Số kê khai : 9.787.466
    Số điều chỉnh : 8.138.466
    Số chênh lệch : (1.649.000)
    Và hàng thuế GTGT phải nộp trong ky là :
    Số kê khai : 1.665.825
    Số điều chỉnh : 16.825
    Số chênh lệch : (1.649.000) Mình làm vậy có đúng ko? và tờ khai thuế tháng 11 này mình phải làm như thế nào? có phải điền ở chỉ tiêu [38] là 1.649.000 ko? Các bạn giúp mình luôn nhé !
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.