Ðề: Điều chỉnh công nợ
Em đang theo dõi phần kế toán công nợ của cty và trên bảng THCN của em có 1 số khách hàng thu tiền bị dư so với thực tế .Trên thực tế thì khách hàng đó vẫn còn nợ tiền của cty em nhưng trên sổ sách theo dõi thì cty em lai nợ khách hàng đó.Vì đây là số liệu của kế toán cũ làm nên giờ em chưa biết phải xử lý thế nào cho hợp lệ.Mong các anh chị gải đáp dùng em.
Xin chân thành cảm ơn!
Trước hết bạn xin khách hàng 1 bản đối chiếu công nợ xem, còn nợ bao nhiêu, nợ những hóa đơn nào nha. sao đó xem bên mình sẻ ra ngay.
Lệch công nợ do nhiều nguyên nhân như:
- Vào nhầm mã khách hàng khi bán hàng.
- Nếu Cty ko có mã KH thì do nhầm tên khách hàng.
- Vào sổ sai công nợ ( VD: trên hóa đơn là 10 nhưng vô 11 hoặc 9)
- Các khoản thanh toán của khách, mình ko hạch toán đúng mã, số tiền.
- Nếu có cần trừ với khách, xem lại có vào sổ sai ko.
- Các trường hợp thu tiền mặt: bạn thu trùng số hóa đơn, hay thu trên sổ lớn, nhỏ hơn số thực tế
.........
Bạn xem lại có vướng các lý do trên và tiến hành điều chỉnh lại nhé.
