Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

[haiyen.tnmc]

Công ty mình năm 2007 có sử dụng hàng để tiêu dùng trong nội bộ công ty Tổng giá trị lên đến hơn 400triệu, thuế VAT 5% là hơn 20tr.
Kế toán cũ không xuất HĐ mà cho thẳng vào CP, Cho mình hỏi cả nhà khi thuế Kiểm tra họ sẽ truy thu toàn bộ số VAT trên phải không? phần 400tr đó có bị bóc ra khỏi CP hợp lý không?
Nếu bây giờ mình muốn chữa cháy và viết HĐ đầu ra bổ sung trình bày rõ nguyên nhân thì có được không ? thuế có chấp nhận không?...cả nhà hộ mình với?

 

[fkb.jsc]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Công ty mình năm 2007 có sử dụng hàng để tiêu dùng trong nội bộ công ty Tổng giá trị lên đến hơn 400triệu, thuế VAT 5% là hơn 20tr.
Kế toán cũ không xuất HĐ mà cho thẳng vào CP, Cho mình hỏi cả nhà khi thuế Kiểm tra họ sẽ truy thu toàn bộ số VAT trên phải không? phần 400tr đó có bị bóc ra khỏi CP hợp lý không?
Nếu bây giờ mình muốn chữa cháy và viết HĐ đầu ra bổ sung trình bày rõ nguyên nhân thì có được không ? thuế có chấp nhận không?...cả nhà hộ mình với?

Phí đã đưa vào năm 2007 rùi giờ mới xuất HĐ cái này gay đó.

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Phí đã đưa vào năm 2007 rùi giờ mới xuất HĐ cái này gay đó.

Là không được ha bạn? Thế có nghĩa là chấp nhận bị truy thu ư????
Mình có nghe mọi người nói, muốn điều chỉnh, bổ sung thời hạn tối đa là 6 tháng? Có phải trường hợp này cũng nằm trong phạm vi của quy định đó???

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Ke toan cu da xuat so hang ban nay ra và dua vao Chi phi tuc la dua vao Htoan cho TK 642 hay 627 cua Cty ban. Viẹc HToan nay mang tinh chat 50/50 an toan. Neu kep kin duoc ho so chung tu tu dau den cuoi thi sẽ "qua mat" duoc Tax, con neu khong day se la mot moi rui ro tiem an rat lon. Vi nhu vay ban se bi truy thu VAT dau ra,loai chi cho khoan chi 400tr tuc la lai ra 400tr x28/100 cua thue TNDN, sau do lai bi phat ve toi tron thue 1 den 5 lan, phat cham nop thue... thoi thi cu goi la chet ac ac.. Theo toi neu Cty ban khep kin dc ho so nay de Htoan nhu ban Ke toan cu kia thi la, neu khong thi xuat hoa dơn bỏ sung vao nam 2009 nay va lam tat ca cac thu tuc ke khai, nop thue, nop phat vao NS thoi ban nhe, nhu vay Direc se thanh than ma ke cao goi ngu. Co j hoi them ve van de nay contac me: Stcopany@yahooo.com.

Cho mình hỏi lại.
*Cái dòng màu đỏ ấy là làm thế nào?
Kế toán cũ họ hạch toán vào thẳng vào 242
Nợ 242/Có 152 ( đơn vị SX nhưng không tính giá thành và không nhập kho, vì đây là khoản CP cần phân bổ dài hạn)đã phân bổ năm 2007 : 80tr.
* Cái dòng màu xanh ấy có ổn không? thuế có chấp nhận không? đã quá lâu từ năm 2007?
* Bạn nhớ viết bài có dấu kẻo bị BQT nhắc bây giờ

 

[Thanhbinhtay]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Cho mình hỏi lại.
*Cái dòng màu đỏ ấy là làm thế nào?
Kế toán cũ họ hạch toán vào thẳng vào 242
Nợ 242/Có 152 ( đơn vị SX nhưng không tính giá thành và không nhập kho, vì đây là khoản CP cần phân bổ dài hạn)đã phân bổ năm 2007 : 80tr.
* Cái dòng màu xanh ấy có ổn không? thuế có chấp nhận không? đã quá lâu từ năm 2007?
* Bạn nhớ viết bài có dấu kẻo bị BQT nhắc bây giờ

Hi,mình có ý kiến thế này
Nợ 242/Có 152 ( đơn vị SX nhưng không tính giá thành và không nhập kho, vì đây là khoản CP cần phân bổ dài hạn)->theo mìh nghĩ có phải là dùng NVL 152 SX ra TP nhưng lại sử dụng nội bộ và không nhập kho đúng ko.
Nếu theo đúng ý này thì mình có thể hiểu đc ý của KT cũ làm rồi và hiểu nguyên nhân vì sao Kt lại ko xuất Hđ tiêu dùng nội bộ luôn.
Đây là KT cũ của bạn muốn lách thuế rồi,coi CP này là CP thử nghiệm,SX sản phẩm mới hay SX thử nghiệm... và phân bổ dài hạn,bạn hãy kiếm thông tư hướng dẫn để xem CP này có hợp lý hay không,theo mình có thể xem là hợp lý đc với 01 số điều kiện nhất định.
-Còn bây giờ bạn không nên xuất HĐ thứ nhất sẽ bị nộp phạt và khoản CP 80tr đã quyết toán năm 2007 có thể bị bóc ra,thứ hai nếu bạn xuất thì cũng ko có nguồn vì đâu có làm thủ tục nhập kho đâu mà bạn xuất,xuất âm à.
-Còn nếu muốn làm rỏ ràng thì trước tiên thì bạn phải nhập kho lại toàn bộ TP đó ,tính giá thành .sau đó làm theo dòng xanh xanh như xuất hóa đơn,nộp thuế,nộp phạt,điều chỉnh quyết toán 2007..,thì ok thôi
Theo mình thì giải quyết cách nào đỡ hơn thì giải quyết,chứ làm lại từ đâu tuy sẽ kê gối ngủ yên thật nhưng Sếp bạn sẽ bị méo mặt vì nộp phạt đó

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Hi,mình có ý kiến thế này
Nợ 242/Có 152 ( đơn vị SX nhưng không tính giá thành và không nhập kho, vì đây là khoản CP cần phân bổ dài hạn)->theo mìh nghĩ có phải là dùng NVL 152 SX ra TP nhưng lại sử dụng nội bộ và không nhập kho đúng ko.
Nếu theo đúng ý này thì mình có thể hiểu đc ý của KT cũ làm rồi và hiểu nguyên nhân vì sao Kt lại ko xuất Hđ tiêu dùng nội bộ luôn.
Đây là KT cũ của bạn muốn lách thuế rồi,coi CP này là CP thử nghiệm,SX sản phẩm mới hay SX thử nghiệm... và phân bổ dài hạn,bạn hãy kiếm thông tư hướng dẫn để xem CP này có hợp lý hay không,theo mình có thể xem là hợp lý

Đúng là họ muốn lách thuế, nhưng phần chạy thử nghiệm thì đã đưa thẳng vào nguyên giá TS ( là cái dây chuyền SX rồi). Còn cái phần này là xuất cũng để thử nghiệm ( đơn vị mình SX phân vi sinh ) nhưng là trồng cây. Hai cái này khác nhau quá mà..Mình thấy nuốt khó trôi quá...!

 

[tiensinh]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Công ty mình năm 2007 có sử dụng hàng để tiêu dùng trong nội bộ công ty Tổng giá trị lên đến hơn 400triệu, thuế VAT 5% là hơn 20tr.
Kế toán cũ không xuất HĐ mà cho thẳng vào CP, Cho mình hỏi cả nhà khi thuế Kiểm tra họ sẽ truy thu toàn bộ số VAT trên phải không? phần 400tr đó có bị bóc ra khỏi CP hợp lý không?
Nếu bây giờ mình muốn chữa cháy và viết HĐ đầu ra bổ sung trình bày rõ nguyên nhân thì có được không ? thuế có chấp nhận không?...cả nhà hộ mình với?

Năm 2007 áp dụng Thông tư số 32/2007/TT-BTC ngày 9/4/2007 và Thông tư số 120/2003/Tt-BTC ngày 12/12/2003:

4- Đối với sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ cơ sở kinh doanh xuất để tiêu dùng không phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hoặc dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT là giá bán của sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương tại cùng thời điểm phát sinh việc tiêu dùng hàng hoá, dịch vụ.Đối với hàng hoá luân chuyển nội bộ như xuất hàng hoá để chuyển kho nội bộ, xuất vật tư, bán thành phẩm để tiếp tục quá trình sản xuất trong một cơ sở sản xuất, kinh doanh không phải tính, nộp thuế GTGT.

5.4- Sử dụng hoá đơn, chứng từ đối với hàng hoá, dịch vụ tiêu dùng nội bộ, cho, biếu, tặng, khuyến mại, quảng cáo:
a- Đối với hàng hoá, dịch vụ tiêu dùng nội bộ phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT thì phải lập hoá đơn GTGT, trên hoá đơn ghi rõ là hàng tiêu dùng nội bộ phục vụ cho sản xuất kinh doanh không thu tiền. Cơ sở kinh doanh sử dụng hóa đơn để làm chứng từ hạch toán.

 

[Thanhbinhtay]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Đúng là họ muốn lách thuế, nhưng phần chạy thử nghiệm thì đã đưa thẳng vào nguyên giá TS ( là cái dây chuyền SX rồi). Còn cái phần này là xuất cũng để thử nghiệm ( đơn vị mình SX phân vi sinh ) nhưng là trồng cây. Hai cái này khác nhau quá mà..Mình thấy nuốt khó trôi quá...!

Bạn nói rỏ thêm phần bôi đen đc ko?Đưa vào bằng cách nào,nói cho mình rỏ hơn tí xem tình hình thế nào

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Như vậy trường hợp của em là dòng màu đỏ

Đối với sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ cơ sở kinh doanh xuất để tiêu dùng không phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hoặc dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế

Vì là trồng cây Nông nghiệp để thử nghiêm phân mà.- Có nghĩa là em không phải viết HĐ trong trường hợp này và KT cũ làm vậy là đúng ạ???
- Nhưng khổ quá trong cùng một năm 2007, nửa năm đầu thì không xuất HĐ, nửa năm sau lại xuất HĐ đơn
-----------------------------------------------------------------------------------------

Bạn nói rỏ thêm phần bôi đen đc ko?Đưa vào bằng cách nào,nói cho mình rỏ hơn tí xem tình hình thế nào

-Có nghĩa là công ty mình mua dây chuyền SX về mất 2 tháng để chạy thử dây chuyền do vậy toàn bộ CP như dầu mỡ, nhân công, nguyên liệu mua về để chạy thử đã cộng tất gom cho qua 211 rồi... ( nguyên giá bao gồm giá mua, CP lắp đặt chạy thử mà)
- Hoàn thành giai đoạn chạy thử thì đi vào SX, nhưng SP là ra không đem bán mà đem qua vườn thực nghiệm để đầu tư thí nghiệm( khảo nghiệm ) í mà..
Cái này cũng không tính giá thành và nhập kho luôn cho thẳng qua 242 phân bổ dần...??? Ổn không bạn? mình thấy không yên tâm lắm!

 

[muontennguoi]

Ðề: Có nên xuất bổ sung HĐ bán hàng nội bộ?

Như vậy trường hợp của em là dòng màu đỏ Vì là trồng cây Nông nghiệp để thử nghiêm phân mà.- Có nghĩa là em không phải viết HĐ trong trường hợp này và KT cũ làm vậy là đúng ạ???
- Nhưng khổ quá trong cùng một năm 2007, nửa năm đầu thì không xuất HĐ, nửa năm sau lại xuất HĐ đơn

Cty của bạn SX phân bón chứ đâu có phải là Trang trại SX nông nghiêp đâu.
Do đó xuất phân bón ra thử nghiệm cũng chỉ là 1 công đoạn trong quy trình SX phân bón mà thôi.


Nửa năm cuối 2007 nếu đã lỡ xuất hóa đơn thì cũng không ảnh hưởng gì.
Vì người mua và người bán đều là cty bạn nên khi bạn khai thuế GTGT đầu ra thì đồng thời bạn cũng khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào.

------------------

-Có nghĩa là công ty mình mua dây chuyền SX về mất 2 tháng để chạy thử dây chuyền do vậy toàn bộ CP như dầu mỡ, nhân công, nguyên liệu mua về để chạy thử đã cộng tất gom cho qua 211 rồi... ( nguyên giá bao gồm giá mua, CP lắp đặt chạy thử mà)
- Hoàn thành giai đoạn chạy thử thì đi vào SX, nhưng SP là ra không đem bán mà đem qua vườn thực nghiệm để đầu tư thí nghiệm( khảo nghiệm ) í mà..
Cái này cũng không tính giá thành và nhập kho luôn cho thẳng qua 242 phân bổ dần...??? Ổn không bạn? mình thấy không yên tâm lắm!

Ổn mà. Không có gì đâu. Chẳng có trốn thuế gì đâu.