Có được chuyển thuế GTGT của hàng nhập khẩu sang tháng sau???

[Hoang_vy133]

Cty em vừa nhập khẩu 1 lô hàng từ Mỹ. Thuế GTGT phần nhập khẩu là 7tr, thuế nhập khẩu là 20tr.
Em hỏi các bác tý, tháng này cty em kê khai thuế có được kê khai số GTGT 7tr đó vào tờ khai thuế k? (Vì tháng 10 cty em được hoàn thuế là 28tr, nếu cho khoản 7tr kia vào thì sẽ trừ luỹ tiến theo tháng, còn lại 21tr) hay là phải trực tiếp đi nộp số thuế 7tr đó giống như thuế nhập khẩu?

 

[maibiec83]

Ðề: Có được chuyển thuế GTGT của hàng nhập khẩu sang tháng sau???

Cty em vừa nhập khẩu 1 lô hàng từ Mỹ. Thuế GTGT phần nhập khẩu là 7tr, thuế nhập khẩu là 20tr.
Em hỏi các bác tý, tháng này cty em kê khai thuế có được kê khai số GTGT 7tr đó vào tờ khai thuế k? (Vì tháng 10 cty em được hoàn thuế là 28tr, nếu cho khoản 7tr kia vào thì sẽ trừ luỹ tiến theo tháng, còn lại 21tr) hay là phải trực tiếp đi nộp số thuế 7tr đó giống như thuế nhập khẩu?

Câu hỏi của bạn không rõ ràng, T10 bên bạn đc hoàn thuế 28tr, T11 hay 12 thì NK lô hàng đó?

 

[betrangxxx]

Ðề: Có được chuyển thuế GTGT của hàng nhập khẩu sang tháng sau???

Cty em vừa nhập khẩu 1 lô hàng từ Mỹ. Thuế GTGT phần nhập khẩu là 7tr, thuế nhập khẩu là 20tr.
Em hỏi các bác tý, tháng này cty em kê khai thuế có được kê khai số GTGT 7tr đó vào tờ khai thuế k? (Vì tháng 10 cty em được hoàn thuế là 28tr, nếu cho khoản 7tr kia vào thì sẽ trừ luỹ tiến theo tháng, còn lại 21tr) hay là phải trực tiếp đi nộp số thuế 7tr đó giống như thuế nhập khẩu?

Nếu Tháng 10 đã làm thủ tục hoàn thuế và có quyết định được hoàn thuế thì không liên quan gì đến những tháng sau nữa bạn ạh.

Mà khoản 28tr đó là thuế GTGT hay thuế Nhập khẩu vậy bạn?

Tháng này phát sinh thuế GTGT hàng nhập khẩu 7tr => bạn có nghĩa vụ nộp tiền thuế nhập khẩu 7tr và được kê khai số thuế GTGT được khấu trừ tương ứng là 7tr.
Nợ TK 1331: 7tr
Có TK 33312: 7tr

Thân!

 

[tandinh]

Ðề: Có được chuyển thuế GTGT của hàng nhập khẩu sang tháng sau???

Tiền hoàn thuế khác với tiền nộp thuế. Khi đã có quyết định hoàn thuế thì số tiền 28 tr đã được ghi nhận, CQ thuế sẽ chuyển khoản cho CTy bạn số tiền này, vì thế bạn không được cấn trừ đâu.

Bạn phải trực tiếp nộp thuế GTGT nhập khẩu và sau đó mới được kê khai.