Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi nammac, 22/10/08.

  1. nammac

    nammac New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Công ty tôi Quý I,II lỗ 30tr, Sang quý III lời 20tr. Tôi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý III và chuyển lỗ quý I,II vào chỉ tiêu 15 trên tờ khai, kết quả cuối cùng lỗ 10tr. Khi nộp tờ khai cán bộ thuế bắt phải làm lại không cho chuyển lỗ quý trước và cuối cùng tôi phải nộp thuế TNDN 5,6tr.
    Họ giải thích cho tôi rằng chỉ tiêu 15 trong tờ khai Lỗ được chuyển trong kỳ là số lỗ của kỳ trước và lỗ của các năm trước chuyển sang theo qui định của pháp luật thuế. Kỳ trước ở đây là năm trước chứ quý trước chưa quyết toán biết đâu mà lỗ hay lãi thế là tôi bó tay bóp bụng nộp 5,6tr. Các bác thây họ gảii thích như vậy có đúng không.
    Nếu Q I,II,III lỗ quý IV lãi thì phải nộp thuế Q IV rồi quyết toán năm như thế nào nhỉ?
     
  2. pttd2007

    pttd2007 ANH SAO BUON Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    trước giờ mình vẫn chuyển lỗ quí trước sang quí này có thấy thuế nói gì đâu. Vẫn dc chuyển bình thường mà bác, bác có thể làm công văn lên thuế hỏi.
     
  3. nammac

    nammac New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Có thể thuế cho rằng số lỗ bạn chuyển là của năm trước
     
  4. muontennguoi

    muontennguoi New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Chịu thôi bạn à.
    Mặc dù là cán bộ thuế không đúng nhưng không thể xui bạn cự cãi với cán bộ thuế.
    Dù sao thì số 5,6tr cũng là tạm nộp, cuối năm còn quyết toán lại nữa.
    Vấn đề cũng chưa đến mức phải gây gỗ với cán bộ thuế.
    Lần sau rút kinh nghiệm ghi khoản đó cộng vào chi phí trong kỳ luôn cho rồi. Khỏi ai thắc mắc.
     
  5. Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    cho em hỏi luôn chị chút nha, em vừa rồi quí 3 lỗ mất 18,000,000. theo cách hoạt động của công ty thì tháng sau có lẽ là lỗ tiếp vậy: em giả sử quí sau lỗ tiếp thế tihì số lỗ của quis trước chuyển vào đâu ah, và lỗ nhiều như thế thì có bị truy thu không a, em mới bước vào nghề nên cũng khôgn biết lắm.
     
  6. van nhi

    van nhi New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Tớ nộp thuế ở cục thuế Hà Nội phòng hỗ trợ tuyên truyền hướng đẫn tớ là số lỗ của các quý trước tổng cộng lại và ghi vào chỉ tiêu 15
     
  7. kquykt83

    kquykt83 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    bạn làm như thế là đúng rồi đó, còn việc bắt bẽ là của cơ quan thuế. cty mình Quý I lỗ mình không kết chuyển, Quý II lãi mình kết chuyển số lỗ năm 2007 và số lỗ quý I vào quý II=> lỗ, quý III này lại lỗ mình cũng kết chuyển số quý II vào =>lỗ khá lớn.Nhưng điều đó là đúng theo quý tắc của Chỉ tiêu [15] : Số lỗ được chuyển vào kỳ này theo quy định của Luật Thuế TNDN, bao gồm số lỗ của các năm trước đăng ký kế hoạch chuyển lỗ vào năm nay và số lỗ của các quý trước trong năm .
    Còn báo cáo tài chính của năm hạn cuối là hết ngày 30 tháng đầu tiên khi kết thúc niên độ kế toán
    vd:ngày kết thúc niên độ kế toán là 31/12 thì ngày nộp báo cáo tài chính là hết ngày 30/01 năm kế tiếp
     
  8. pttd2007

    pttd2007 ANH SAO BUON Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    90 ngày chứ ko phải 30 ngày bạn ơi
     
  9. Voi Còi

    Voi Còi Còi Voi - Coi Vòi Thành viên BQT Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    2,282
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    30 ngày hay 90 ngày là tùy vào loại hình doanh nghiệp.
     
  10. TrietThai

    TrietThai New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Anh nói rõ hơn tí được ko anh Voi.
     
  11. muontennguoi

    muontennguoi New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Vậy cũng bắt bẻ nữa.
    Doanh nghiệp tư nhân: 30 ngày.
    Công ty: 90 ngày.
     
  12. TrietThai

    TrietThai New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Nhưng theo TT60 hướng dẫn em có thấy nó phân ra DNTN hay Cty đâu.
     
  13. Voi Còi

    Voi Còi Còi Voi - Coi Vòi Thành viên BQT Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    2,282
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Ông nói gà, bà nói vịt. Xem bài số 9 trước khi post. Không chịu đọc nè=Dapghe:=Dapghe:=Dapghe:
     
  14. TrietThai

    TrietThai New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Đây là câu của anh.

    Em ko rõ nên hỏi mà :ngaytho: :ngaytho:
     
  15. nammac

    nammac New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Bác tìm ở đâu ra câu:Chỉ tiêu [15] : Số lỗ được chuyển vào kỳ này theo quy định của Luật Thuế TNDN, bao gồm số lỗ của các năm trước đăng ký kế hoạch chuyển lỗ vào năm nay và số lỗ của các quý trước trong năm
    Tớ tìm mỏi mắt mà chẵng thấy hướng dẫn nào ghi.
    Mình đã từng cãi cọ với CQ thuế: Kỳ trước của tờ khai thuế tạm tính quý là quý trước nhưng họ đâu có chịu
     
  16. ice_cream

    ice_cream New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Vậy tóm lại kỳ trước là như thế nào ạ? Bạn nộp thuế ở cục thuế lại nói là kỳ trước là quý trước, vậy ai đúng, ai sai?=Dapghe:
     
  17. linhcovit

    linhcovit New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    các bác ơi, cho em hỏi tý
    Giả dụ nếu quý 1 và quý 2 có lãi nên phải nộp thuế TNDN, còn quý 3 và 4 bị lỗ(ko phải nộp thuế TNDN).Nhưng tính cả năm thì lại bị lỗ, như vậy đúng ra là sẽ ko phải nộp thuế. Nhưng đã nộp thuế tạm tính quý 1 và 2 rồi, vậy khoản nộp này có được khấu trừ cho năm sau ko các bác?
    Ví dụ quý 1 và 2 năm trước nộp thuế là 2 triệu,sang quý 1 năm sau lãi và phải nộp thuế 2 triệu,Vậy ta có được khấu trừ ko, nghĩa là ko phải nộp thuế TNDN nữa?
    Các bác giải đáp giúp em với
     
  18. TrietThai

    TrietThai New Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Câu hỏi của bạn thì tham khảo đoạn này trong TT60/2007.
     
  19. linhcovit

    linhcovit New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Quy định là như vậy, nhưng nếu DN tự động trừ số thuế nộp thừa vào lần nộp tiếp theo mà sau này lại bị phạt nộp chậm thì sao hả bác?
     
  20. tiger2774

    tiger2774 Dễ thương nhất DKT Hội viên đẳng cấp

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

    Khoản thuế TNDN đã nộp này xem như 1 khoản nộp thừa, DN có thể hoàn lại hoặc chờ qua kỳ kế tiếp bù trừ (nếu như phát sinh dương), không có nộp chậm gì em nhé.
     

Chia sẻ trang này