Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

Thảo luận trong 'Nghiệp Vụ Khác' bắt đầu bởi Savant, 30/6/08.

  1. Savant

    Savant New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Các bạn ơi giúp bạn mình với!
    Ở cơ quan của nó, thủ quỹ không biết làm gì cả mà còn hay bảo thủ và ngang bướng, có ai biết được chức năng, nhiệm vụ và những nguyên tắc của thủ quỹ một đơn vị chỉ có một thủ quỹ và một kế toán thì cho nó của mình biết với nhé.?
    Xin cảm ơn và hậu tạ !:cheers1:
     
  2. tathikimhoa

    tathikimhoa New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Trời ơi thủ quĩ gì mà còn hơn cả GD vậy
    Chỉ có một nhiệm vụ là giữ tiền, ghi sổ thu chi tiền mặt và chi tiền khi có đầy đủ chữ ký của giám đốc và kế toán trưởng thôi.
     
  3. XuBaby

    XuBaby New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Trong quy định của công ty có nói về chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ mà.Đọc lại điều lệ công ty đi bạn.
     
  4. loan76

    loan76 Vô Hại Thành viên BQT Moderating

    Được cảm ơn:
    4,444
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Cô thủ quỹ đó là "cái gì" của thủ trưởng vậy bạn ?
     
  5. luuchinhvn

    luuchinhvn New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Do điều lệ công ty của bạn quy định về trách nhiệm và quyền hạn của thủ quỹ. Nếu ko có thì một là xây dựng quy định, hai là hỏi sếp, như bên mình chỉ có nhiệm vụ thu và chi tiền, mọi khoản thu và chi đều fải thông báo qua sếp hoặc kế toán trưởng.
     
  6. GiangPhong

    GiangPhong New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Điều lệ công ty mà quy định chả nhiệm vụ của Thủ quỹ thì có mà.... Hầu như không có mấy điều lệ quy định đâu ạ.
    Thực ra, theo em lượm lặt thì nhiệm vụ của thủ quỹ như sau:
    - Thủ quỹ là người giữ tiền mặt của Công ty, căn cứ vào chứng từ thu – chi của Kế toán thanh toán chuyển qua để thi hành; nên về nguyên tắc Thủ quỹ không có chức năng quản lý.
    - Có nhiệm vụ kiểm tra nội dung trên phiếu thu, phiếu chi, Giấy đề nghị tạm ứng, Phiếu hoàn tiền tạm ứng…. chính xác về thông tin. Nguyên tắc thu thì có thể có người nộp hộ, chi thì không được chi cho người khác tên trên phiếu chi. Mọi phiếu chi phải ghi rõ số tiền và có chữ ký của người nhận.
    - Nếu phát sinh thu chi nhiều thì phải báo cáo Quỹ hàng ngày.
    - Định kỳ kiểm kê quỹ phục vụ cho công tác kiểm kê theo quy định.
     
  7. Mai Binh

    Mai Binh New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Nguyên tắc quản lý quỹ tiền mặt:
    - Quỹ tiền mặt do Thủ quỹ quản lý, phải cập nhật và tính số tiền tồn quỹ hàng ngày. Mọi khoản thu chi đều được ghi chép trong sổ quỹ tiền mặt.
    - Các khoản thu chi tiền mặt phải được sự phê duyệt của kế toán trưởng, Giám đốc và phải gồm các chứng từ: giấy đề nghị thanh toán, Phiếu thu, phiếu chi, các hoá đơn, chứng từ, biên lai kèm theo.
    - Các giấy đề nghị thanh toán, đề nghị tạm ứng cần phải có xác nhận của Phụ trách bộ phận. Thời hạn thanh toán tạm ứng được ghi trong đề nghị tạm ứng và người tạm ứng phải có trách nhiệm hoàn ứng đúng thời hạn.
    - Thanh toán các khoản chi phục vụ cho hoạt động kinh doanh của công ty đều căn cứ trên hoá đơn, biên lai hợp lệ do Bộ Tài chính phát hành, các loại hoá đơn đặc thù phải có ghi chú: phát hành theo công văn số ....ngày...tháng....năm....
    - Hoá đơn phải có đầy đủ các nội dung sau:
    + ngày tháng năm phát hành
    + Tên địa chỉ, mã số thuế.
    + Hình thức thanh toán.
    + Có chữ ký của Giám đốc (Không chấp nhận hoá đơn có chữ ký của Giám đốc qua giấy than) và được đóng dấu của bên phát hành hoá đơn.
    - Tất cả các hoá đơn GTGT bản gốc phải được chuyển cho bộ phận kế toán trước ngày 10 của tháng kế tiếp tháng kê khai thuế GTGT để phục vụ cho việc kê khai thuế GTGT hàng tháng.
    - Những khoản chi không có hoá đơn, các bộ phận có nhu cầu thanh toán vẫn lập đề nghị thanh toán theo biểu mẫu số... và có xác nhận của trưởng bộ phận.
    - Trong trường hợp hoá đơn tài chính sau khi kế toán kiểm tra nếu không hợp lệ và không đầy đủ các yếu tố và nội dung đã quy định thì kế toán từ chối xác nhận thanh toán. Đồng thời người đề nghị thanh toán có trách nhiệm bổ xung đầy đủ các thông tin trên hoá đơn đó.

    - Đối với Phiếu chi tiền khi ký nhận tiền phải ký và ghi rõ họ tên.
    - Trong trường hợp chi tiền mặt cho các cá nhân tổ chức không phải là nhân viên công ty cần có chứng minh thư và giấy giới thiệu kèm theo.
    - Thủ quỹ phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trong việc quản lý tiền mặt , tiền mặt ngoại tệ, séc và các giấy tờ có giá trị khác.
    - Thủ quỹ không được chi tiền, chuyển giao giấy tờ có giá trị cho bất kỳ ai, trong bất kỳ trường hợp nào nếu không có văn bản ký duyệt bởi giám đốc.
    - Trường hợp thủ quỹ đi vắng, nghỉ phép, nghỉ việc riêng phải báo cáo với Giám đốc để bố trí người thay thế.
    - Cuối mỗi tháng thủ quỹ phải lập biên bản kiểm kê số tiền tồn quỹ có xác nhận của kế toán trưởng và Giám đốc.

    Tham khảo nhé!
    Chúc vui.
     
  8. thututhanh

    thututhanh New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Theo mình thì mọi việc thu chi phải ghi cụ thể vào sổ quỹ và cả cá nhân. Khi giao tiền cho ai phải cho người đó viết biên nhận là đã nhận số tiền đó để có cơ sở đối chứng, kiểm tra phiếu chi trước khi ký. Trong quá trình bạn làm rồi từ từ bạn sẻ biết thôi có nói nhiều thi cũng như vậy thôi. Quan trọng là thôi!
     
  9. X_Men KT

    X_Men KT HOT_BOY Dân Kế Toán Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    8
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Mình có chi tiết tất cả chức năng và nhiệm vụ của cả phòng Kế Toán và các phần nghanhf kế toán trong đó có cả Thủ Quỹ nữa bạn Download về xem nhé!
     

    Các file đính kèm:

  10. cun_c0nxxx

    cun_c0nxxx New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    mình nghĩ cái quan trọng nhất mà người thủ quỹ phải nhớ là tiền trong ket bằng với tiền trong máy của kế toán,hi
     
  11. ngua_nhi_vui

    ngua_nhi_vui New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    Theo mình thủ quỹ chỉ có nhiệm vụ là quản lý các phiếu thu, chi, tiền mặt của công ty thôi...chi các khoản GD đã duyệt và ký tên.
     
  12. hangnghiem

    hangnghiem Khỉ vàng đáng iu ^_* Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Chức năng, nhiệm vụ của thủ quỹ đơn vị???

    MÔ TẢ CÔNG VIỆC NHÂN VIÊN THỦ QUỸ
    1. Yêu cầu :
    Cập nhật đầy đủ , chính xác , kịp thời Thu – Chi – Tồn quỹ tiền mặt vào Sổ Quỹ - báo cáo khi cần cho BGĐ , KTT
    Thực hiện đúng quy định về trách nhiệm về quản lý quỹ tiền mặt đã nêu trên
    2. Trách nhiệm :
    2.1 / NHỮNG QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ TIỀN MẶT :
    A) Nghiệp vụ Thu – Chi Tiền Mặt :
    Mọi khoản thu chi phát sinh phải được thực hiện trong quy định công ty, quỹ tiềm mặt và có chứng từ .
    Khi nhận được Phiếu Thu , Phiếu Chi ( do Kế Toán lập ) kèm theo chứng từ gốc , Thủ Qũy phải :
    · Kiểm tra số tiền trên Phiếu Thu , Phiếu Chi với chứng từ gốc
    · Kiểm tra nội dung ghi trên Phiếu Thu , Phiếu Chi có phù hợp với chứng từ gốc
    · Kiểm tra ngày , tháng lập Phiếu Thu – Phiếu Chi và Chữ ký của người có thẩm quyền.
    · Kiểm tra số tiền thu vào hoặc chi ra cho chính xác để nhập hoặc xuất quỹ tiền mặt.
    · Cho người nộp tiền hoặc nhận tiền ký vào Phiếu Thu hoặc Chi .
    · Thủ quỹ ký vào Phiếu Thu hoặc Chi và giao cho khách hàng 1 liên
    · Sau đó Thủ Quỹ căn cứ vào Phiếu Thu hoặc Chi ghi vào Sổ Quỹ ( viết tay )
    · Cuối cùng , Thủ Quỹ chuyển giao 2 liên còn lại của Phiếu Thu hoặc Chi cho Kế Toán

    Khi chi tạm ứng , trường hợp này do Thủ quỹ theo dõi và ghi vào Sổ quỹ tiền mặt và viết tay.
    · Chi theo số tiền trên Phiếu nhận tạm ứng do người xin tạm ứng lập và phụ trách cơ sở duyệt
    · Lưu giữ Phiếu tạm ứng có đầy đủ chữ ký của phụ trách cơ sở , người nhận tạm ứng và Thủ Quỹ . Trực tiếp theo dõi công nợ tạm ứng
    · Khi người nhận tạm ứng thanh toán , cũng cho ký vào phần quy định trên Phiếu và ghi rõ dư nợ còn lại . Thủ quỹ thu tiền tạm ứng vào Sổ quỹ tiền mặt viết tay
    · Khi phần tạm ứng được thanh toán đợt cuối , lúc đó Kế toán mới lập Phiếu chi chính thức để vào Sổ quỹ tiền mặt trên máy và Thủ Quỹ tính toán số chênh lệch để thu thêm hoặc chi ra
    · Đối tượng xin tạm ứng phải là CNV tại cơ sở và thời gian thanh toán tạm ứng tối đa 1 tuần
    8-) Quản lý Quỹ tiền mặt :
    · Tiền mặt tồn quỹ phải được lưu giữ tại két , không được để ở nhiều nơi hoặc mang ra khỏi cơ sở . Không được để tiền của cá nhân vào trong két
    · Tiền mặt tồn quỹ phải được sắp xếp theo loại giấy bạc và được kiểm lại cuối ngày
    · Cuối ngày in Sổ quỹ trên máy và lấy đầy đủ chữ ký
    · Hằng ngày , Kế Toán cùng kiểm kê quỹ tiền mặt và đối chiếu sổ sách , ký vào sổ Quỹ ( viết tay và bản in )
    · Khóa Sổ và niêm két trước khi ra về

    2.2/ PHƯƠNG PHÁP LẬP SỔ QUỸ TIỀN MẶT :
    A) Mở Sổ :
    · Sổ viết tay (của Cục Thống Kê ) ghi đầy đủ nội dung ở trang đầu , đánh số trang do Thủ Quỹ thực hiện
    · Sổ in trên máy thì in ra từ phần nhập liệu của kế toán
    8-) Ghi chép ( đối với Sổ viết tay ) :
    · Không được sử dụng bút mực đỏ để ghi chép trong Sổ Quỹ
    · Nếu ghi chép sai , dùng thước kẻ gạch bỏ phần sai và ghi lại vào dòng kế tiếp
    · Không ghi chồng lên phần gạch bỏ
    · Căn cứ vào Phiếu Thu – Chi , Phiếu tạm ứng để ghi vào các cột tương ứng trong Sổ Quỹ
    · Phiếu Thu – Chi , Phiếu Tạm ứng phải theo đúng thứ tự số phiếu phát sinh
    · Cuối trang cộng trang ở cột thu và chi nơi dòng quy định
    · Cuối ngày , khóa sổ và cộng ngày ở cột Thu – Chi và Tồn quỹ
    · Ghi thành tiền bằng chữ và Kế toán cùng Thủ Quỹ ký tên
    C) Lưu giữ và luân chuyển :
    Đối với Sổ quỹ tiền mặt viết tay :Thủ Quỹ thực hiện và lưu giữ để quản lý tiền mặt thực tế phát sinh tăng giảm và thực tồn
    Đối với Sổ quỹ tiền mặt in từ máy:
    · Do Kế toán thực hiện trên máy khi lập Phiếu Thu- Chi và in ra cuối ngày theo tờ rời ( 2 liên )
    · Thủ Quỹ cập nhật và đóng lại thành Sổ theo tháng ( liên phụ )
    · Liên chính chuyển nộp về Công ty cùng Phiếu Thu – Chi và chứng từ gốc đi kèm
    · Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt : Kế toán lưu và Thủ Quỹ lưu ( đóng sổ )

    3. Quyền hạn :
    Có quyền yêu cầu KTCS đối chiếu kịp thời số liệu trên Sổ quỹ tiền mặt và Sổ sách Kế toán , cũng như kiểm kê đột xuất khi cần
    Được phụ trách cơ sở và các bộ phận có liên quan tại Cơ sở
    Khi phát hiện vụ việc có ảnh hưởng thiệt hại đến Tiền mặt có quyền báo cáo trực tiếp với phụ trách cơ sở.


    4. Mối liên hệ công tác :
    Nhận sự chỉ đạo , phân công , điều hành trực tiếp của GĐXN , PTCS về tổ chức . Nhận sự hướng dẫn trực tiếp từ KTT XN hoặc KTCS về nghiệp vụ chuyên môn
    Quan hệ với các Bộ phận liên quan tại đơn vị cơ sở trên cơ sở nghiệp vụ có liên quan
    Quan hệ với TPTV , bộ phận thanh toán của Công Ty

    5. Báo cáo và ủy quyền:
    Báo cáo mọi tình hình công việc được giao cho kê toán trưởng và phó kế toán trưởng, các vấn đề liên quan khác chỉ báo cáo với Ban lãnh đạo công ty hoặc các bộ phận khác khi có lệnh của Ban Giám đốc thông qua Kế toán trưởng về nội dung)
    Trừ khi có yêu cầu của Tổng Giám đốc, thủ quỹ không được uỷ quyền cho người nào khác thực hiện công việc của mình.
    6. Tiêu chuẩn
    Kiến thức: Tốt nghiệp Trung học tài chính kế toán hoặc tương đương trở lên.
    Kỹ năng: Có kinh nghiệm trên 1 năm liên tục đảm nhận vai trò thủ quỹ tại các doanh nghiệp
    Đạo đức: Có phẩm chất đạo đức, trung thực, cẩn trọng, chịu khó. Lịch sự, hoà nhã với mọi thành viên trong công ty
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.