Chi phí thuế TNDN

[tuyet7784]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với!
Cty mình là chi nhánh, T06/2012 cty mình chưa có xe ô tô (trên sổ sách kế toán là chưa nhưng thực tế là đã có ô tô của cty mẹ cho mượn) nhưng khi đi công tác nhân viên lấy hóa đơn xăng, dầu và kế toán hạch toán vào chi phí 642. Giờ mình phát hiện thì đã báo cáo thuế từ T06. (Ô tô ko phải là TSCD của chi nhánh nên ko thể lấy hóa đơn xăng, dầu làm chi phí)
Cả nhà giúp mình xử lý thế nào nhé.
Trường hợp làm điều chỉnh giảm số thuế đầu vào thì khai vào bảng 01/KHBS thế nào ạ.

 

[thantien]

Ðề: Chi phí thuế TNDN

thế bạn định bỏ toàn bộ số chi phí mua xăng đó hả? Bấy giờ bạn chỉ cần nhờ công ty me ra một cái quyết định cho mượn xe từ trước tháng 6 là xong.

 

[sinhvienpy89]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với!
Cty mình là chi nhánh, T06/2012 cty mình chưa có xe ô tô (trên sổ sách kế toán là chưa nhưng thực tế là đã có ô tô của cty mẹ cho mượn) nhưng khi đi công tác nhân viên lấy hóa đơn xăng, dầu và kế toán hạch toán vào chi phí 642. Giờ mình phát hiện thì đã báo cáo thuế từ T06. (Ô tô ko phải là TSCD của chi nhánh nên ko thể lấy hóa đơn xăng, dầu làm chi phí)
Cả nhà giúp mình xử lý thế nào nhé.
Trường hợp làm điều chỉnh giảm số thuế đầu vào thì khai vào bảng 01/KHBS thế nào ạ.

- Phương án 1: Bạn làm điều chỉnh.
- Bạn tiến hành rà soát lại những hóa đơn dầu đã kê khai tháng nào.Thì làm lại toàn bộ bộ tờ khai những tháng đó.
- Mang số thuế đó sang tờ khai tháng 11 điều chỉnh vào Chi tiêu [37] hoặc [38] phụ thuộc vào Số trong Bảng giái trình khai bổ sung khi bạn làm tờ khai điều chỉnh.
- Phương án 2: Bạn nhờ Công ty mẹ cho thuê lại đi.Có chi phí thuê đàng hoàng nhé!

 

[kethahuong]

Ðề: Re: Chi phí thuế TNDN

- Phương án 1: Bạn làm điều chỉnh.
- Bạn tiến hành rà soát lại những hóa đơn dầu đã kê khai tháng nào.Thì làm lại toàn bộ bộ tờ khai những tháng đó.
- Mang số thuế đó sang tờ khai tháng 11 điều chỉnh vào Chi tiêu [37] hoặc [38] phụ thuộc vào Số trong Bảng giái trình khai bổ sung khi bạn làm tờ khai điều chỉnh.
- Phương án 2: Bạn nhờ Công ty mẹ cho thuê lại đi.Có chi phí thuê đàng hoàng nhé!

Cho thuê thì phải ghi nhận thu nhập của cty mẹ và xuất hóa đơn.
Sao ko làm TS cty cấp và điều chuyển để vừa tính KH và CP xăng xe nhỉ?