Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

[tieuphuong12]

mọi người giúp em với
tháng 12/2012 cty em phát sinh 1 hóa đơn thuê nhà 12 tháng, nhưng tháng 2/2013 em mới kê khai thuế GTGT, vậy em phải định khoản thế nào ạ Helpppppppppppppp

 

[tung9630]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

Nếu đầu vào bạn cứ khai thuế bình thường ( trong vong 6 tháng), còn nếu đầu ra thì bạn lập tờ khai điều chỉnh nhé!

 

[tieuphuong12]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

là hóa đơn đầu vào ạ, em định định khoản là
Nợ 242/ có 111 : giá trị chưa thuế
chi phí nợ 642/ có 242
sang năm 2013 phần thuế Nợ 133/ có 111 : nhưng vì công ty đã thanh toán cả thuế từ năm 2012 rồi để có 111 như thế hợp lí ko ạ

 

[huongly0710]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

mọi người giúp em với
tháng 12/2012 cty em phát sinh 1 hóa đơn thuê nhà 12 tháng, nhưng tháng 2/2013 em mới kê khai thuế GTGT, vậy em phải định khoản thế nào ạ Helpppppppppppppp

Nếu là hóa đơn đầu vào và trên hóa đơn ghi tiền thuê nhà tháng 12/2012, tháng 1/2013, tháng 2/2013 thì tháng 12/2012 bạn định khoản:
Nợ TK 242 Số tiền chưa thuế cả 3 tháng
Nợ TK 1388 Tiền thuế
Có TK 111 Số tiền bạn đã thanh toán.
Sau đó phân bổ 1 phần vào chi phí của tháng 12
Nợ TK 642
Có TK242
Đến tháng 2 bạn kê khai thuế thì bạn định khoản:
Nợ TK 133
Có TK 1388
Vậy là khớp cả tiền, cả sổ sách và tờ khai thuế.

 

[phamhuong87]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

Nếu là hóa đơn đầu vào và trên hóa đơn ghi tiền thuê nhà tháng 12/2012, tháng 1/2013, tháng 2/2013 thì tháng 12/2012 bạn định khoản:
Nợ TK 242 Số tiền chưa thuế cả 3 tháng
Nợ TK 1388 Tiền thuế
Có TK 111 Số tiền bạn đã thanh toán.
Sau đó phân bổ 1 phần vào chi phí của tháng 12
Nợ TK 642
Có TK242
Đến tháng 2 bạn kê khai thuế thì bạn định khoản:
Nợ TK 133
Có TK 1388
Vậy là khớp cả tiền, cả sổ sách và tờ khai thuế.

mình cũng đồng ý với cách ĐK của bạn!
Tại mình cũng đã gặp trường hợp này và mình cũng xử lý như vậy.

 

[thaongoc0703]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

Nếu đây là chi phí của năm 2012 và bạn chưa làm BCTC của năm 2012, thì bạn tiến hành trích trước CP cho năm 2012, ghi :
Nợ TK: Chi phí thuê nhà
Có TK 335

Khi nhận hóa đơn và kê khai thuế bạn ghi:
No TK335
No TK 1331
Co TK 331
Thân.

 

[huongly0710]

Ðề: Chi phí phát sinh năm 2012, năm 2013 mới khai thuế GTGT

Nếu đây là chi phí của năm 2012 và bạn chưa làm BCTC của năm 2012, thì bạn tiến hành trích trước CP cho năm 2012, ghi :
Nợ TK: Chi phí thuê nhà
Có TK 335

Khi nhận hóa đơn và kê khai thuế bạn ghi:
No TK335
No TK 1331
Co TK 331
Thân.

Bạn ấy nói tháng 12 phát sinh hóa đơn nhưng đến tháng 3 mới kê khai thuế mà, vậy thì mình nghĩ k đưa vào 335 được.