CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

[anhgia16]

[you] ui ! cho mình hỏi chút nha: Cty của mình là Cty TNHH vận tải và thương mại, chuyên vận chuyển Container và dịch vụ giao nhận hàng hoá bằng đường bộ.
Tháng 9/09 có hợp đồng với Cty X : Cty X vận chuyển cho Cty mình 03 lô hàng với tổng tiền hàng ( chưa thuế) là 100 Triệu.
Tháng 12/09 bên Cty X hoàn thành và xuất cho Cty mình 01 tờ hoá đơn GTGT : tiền hàng = 100 triệu , VAT= 5 triệu .
Mình đã định khoản:
- tháng 9/09 : khi ký hợp đồng mình đã ĐK:
N 632 - C 335 = 100 triệu.
- Tháng 12 : khi nhận hoá đơn mình ĐK:
N 335 - C 112 = 100 triệu
N 133 - C 112 = 5 triệu
Vậy nghiệp vụ trên mình làm thế có vấn đề gì không [you] ui!
P/S: vì mô hình DN của mình là vận tải lên chi phí trên mình đưa vào 632 là chính xác. Mặt khác có quyền lấy đầu vào là vận tải ( coi như Cty mình thuê Cty X vận chuyển thui mừ)
Cảm ơn [you] nhìu nha!!!!

 

[hat13999]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Đây có phải là hình thức mà một đơn vị nào thuê công ty bạn vận chuyểnhàng rồi bạn lại thuê một đơn vị khác (công ty x) làm đúng không...chứ hàng hóa này đâu phải của công ty bạn...nếu đúng thế thì:
tại ngày 9/9 mình không hạch toán gì cả...vì ký hợp đồng không là nghiệp vụ kinh tế phát sinh.....
Tại ngày 12/9 bạn sẽ hạch toán xem như là chi phí:
Nợ 632:100
Nợ 133: 5
C331 or111 or 1112: 105 triệu
Đồng thời bạn cũng báo bên có hàng hoá mà thuê công ty bạn vận chuyển nhưng uỷ quyền cho công ty x đấy ...xuất hoá đơn giao cho bạn và lúc này bạn xem như 1 khoản doanh thu của công ty mình:
Nợ 131,111,112:tổng tiền phải thu.
Có 511: ---theo hoá đơn bạn nhận được
Có 3331:---thuế
góp ý đi [you]!

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

[you] ui ! cho mình hỏi chút nha: Cty của mình là Cty TNHH vận tải và thương mại, chuyên vận chuyển Container và dịch vụ giao nhận hàng hoá bằng đường bộ.
Tháng 9/09 có hợp đồng với Cty X : Cty X vận chuyển cho Cty mình 03 lô hàng với tổng tiền hàng ( chưa thuế) là 100 Triệu.
Tháng 12/09 bên Cty X hoàn thành và xuất cho Cty mình 01 tờ hoá đơn GTGT : tiền hàng = 100 triệu , VAT= 5 triệu .
Mình đã định khoản:
- tháng 9/09 : khi ký hợp đồng mình đã ĐK:
N 632 - C 335 = 100 triệu.
- Tháng 12 : khi nhận hoá đơn mình ĐK:
N 335 - C 112 = 100 triệu
N 133 - C 112 = 5 triệu
Vậy nghiệp vụ trên mình làm thế có vấn đề gì không [you] ui!
P/S: vì mô hình DN của mình là vận tải lên chi phí trên mình đưa vào 632 là chính xác. Mặt khác có quyền lấy đầu vào là vận tải ( coi như Cty mình thuê Cty X vận chuyển thui mừ)
Cảm ơn [you] nhìu nha!!!!

Mới ký hợp đồng chưa thực hiện gì hết thì không cần hạch toán. Khi nào Cty X thực hiện xong hợp đồng thì hạch toán:
N632/C331:100tr

Đến tháng 12, cty X xuất hóa đơn:
N1331/C331: 5tr

Theo quy định thì khi Cty X thực hiện xong phải xuất hóa đơn liền chứ kéo dài đến T12 mới xuất là sai.
Khi thanh toán cho Cty X:
N331/C112: 105tr

 

[kt.pipro]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Theo ý kiến bản thân mình thì nên đưa vào tk632 đúng hơn đó.

 

[Mèo Mướp]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Mới ký hợp đồng chưa thực hiện gì hết thì không cần hạch toán. Khi nào Cty X thực hiện xong hợp đồng thì hạch toán:
N632/C331:100tr

Đến tháng 12, cty X xuất hóa đơn:
N1331/C331: 5tr

Theo quy định thì khi Cty X thực hiện xong phải xuất hóa đơn liền chứ kéo dài đến T12 mới xuất là sai.Khi thanh toán cho Cty X:
N331/C112: 105tr

Già có nói là Công ty già chuyên V/c cont và giao nhận hàng hoá thì mình hiểu như ý của bạn hat13999.

Thầy Linh HT thì đúng rùi mình đồng ý với HT của thầy Linh.

Nhưng mờ đúng là chẳng hiểu sao lại đề tới tận tháng 12 mới xuất HĐ nhỉ????? vận chuyển hàng thôi mờ xong phải xuất HĐ liền chứ??? Hay là người ta xuất HĐ từ T9,T10. đến tháng 12 Già mới nhận được HĐ nhỉ?

HT như Linh giữa công ty Già và công ty X là đúng rùi.NHưg mình hiểu giống ý của bạn hat13999, nên sẽ có bút toán ghi nhận doanh thu mà bên Già nhận được của bên có hàng !

 

[phuocco]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

[you] ui ! cho mình hỏi chút nha: Cty của mình là Cty TNHH vận tải và thương mại, chuyên vận chuyển Container và dịch vụ giao nhận hàng hoá bằng đường bộ.
Tháng 9/09 có hợp đồng với Cty X : Cty X vận chuyển cho Cty mình 03 lô hàng với tổng tiền hàng ( chưa thuế) là 100 Triệu.
Tháng 12/09 bên Cty X hoàn thành và xuất cho Cty mình 01 tờ hoá đơn GTGT : tiền hàng = 100 triệu , VAT= 5 triệu .
Mình đã định khoản:
- tháng 9/09 : khi ký hợp đồng mình đã ĐK:
N 632 - C 335 = 100 triệu.
- Tháng 12 : khi nhận hoá đơn mình ĐK:
N 335 - C 112 = 100 triệu
N 133 - C 112 = 5 triệu
Vậy nghiệp vụ trên mình làm thế có vấn đề gì không [you] ui!
P/S: vì mô hình DN của mình là vận tải lên chi phí trên mình đưa vào 632 là chính xác. Mặt khác có quyền lấy đầu vào là vận tải ( coi như Cty mình thuê Cty X vận chuyển thui mừ)
Cảm ơn [you] nhìu nha!!!!

nếu bạn coi là thuê ctX vậy bạn phải hạch toán vào 331 chứ

nợ tk 632
có tk331

nhạn hóa đơn

nợ tk 331
nợ tk 133
có tk 112

thân!
-----------------------------------------------------------------------------------------

Già có nói là Công ty già chuyên V/c cont và giao nhận hàng hoá thì mình hiểu như ý của bạn hat13999.

Thầy Linh HT thì đúng rùi mình đồng ý với HT của thầy Linh.

Nhưng mờ đúng là chẳng hiểu sao lại đề tới tận tháng 12 mới xuất HĐ nhỉ????? vận chuyển hàng thôi mờ xong phải xuất HĐ liền chứ??? Hay là người ta xuất HĐ từ T9,T10. đến tháng 12 Già mới nhận được HĐ nhỉ?

HT như Linh giữa công ty Già và công ty X là đúng rùi.NHưg mình hiểu giống ý của bạn hat13999, nên sẽ có bút toán ghi nhận doanh thu mà bên Già nhận được của bên có hàng !

trong nầy đau có bán hàng ở công ty ta đâu bạn, mà ta chỉ nhận hàng ở cty X mà, nên đâu có hạch toán doanh thu

 

[Mèo Mướp]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

nếu bạn coi là thuê ctX vậy bạn phải hạch toán vào 331 chứ

nợ tk 632
có tk331

nhạn hóa đơn

nợ tk 331
nợ tk 133
có tk 112

thân!
-----------------------------------------------------------------------------------------


trong nầy đau có bán hàng ở công ty ta đâu bạn, mà ta chỉ nhận hàng ở cty X mà, nên đâu có hạch toán doanh thu

[/COLOR]Bạn ơi . Tại vì Già nói là công ty già chuyên vận chuyển cont & dịch vụ giao hàng hoá = Đường bộ mà. Nên mình hiểu số hàng này là của Công ty A thuê công ty Già vận chuyển, sau đó công ty GIà lại thuê công ty X vận chuyển.

Vậy nên HT như trên là công ty GIà thuê công ty X nên phải trả cho công ty X số tiền như vậy và HT cho vô TK 632.

Còn mình nói DT là cái mà công ty Già thu được của bên có hàng là bên công ty A.

Do già ko nói rõ hàng của ai nên khó nhưng mình tin đó ko phải là hàng của công ty Già đó!

DÒng bôi đậm đó mình nghĩ bạn hiểu sai vấn đề. Già nói rõ công ty X vận chuyển cho công ty Già 03 lô hàng cơ mà.?
Bạn mà nói hàng đó của công ty X thì sai hoàn toàn. Nếu là hàng của công ty X thì phải là công ty X thủê bên mình v/c . Có như vậy thì đã HT khác chứ ko như vậy rùi........!

Với lại Già cũng nên đính chính . Viết công ty X vận chuyển 03 lô hàng với tổng tiền hàng chưa thuế là 100tr thì chưa đúng nhỉ? Mà phải nói cái hợp đồng vận chuyển với công ty X là 100tr chưa thuế thì mới HT như Linh . Vì chỉ là vận chuyển cho người ta mình chỉ quan tâm tới chi phí mình vận chuyển là bao nhiu quan tâm hàng đó giá trị như nào làm chi nhỉ? Liên quan gì đâu??

KO bít mình hiểu thế đúng ko ta?

 

[anhgia16]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Đây có phải là hình thức mà một đơn vị nào thuê công ty bạn vận chuyểnhàng rồi bạn lại thuê một đơn vị khác (công ty x) làm đúng không...chứ hàng hóa này đâu phải của công ty bạn...
Đúng không phải là hàng của Cty mình bạn ạ! Cty mình nhận chở cho Cty khác ( Cty A) chẳng hạn

Mới ký hợp đồng chưa thực hiện gì hết thì không cần hạch toán. Nhưng Cty mình đã xuất hoá đơn từng phần tháng 9, tháng 10, tháng 11 cho Cty A rùi mừ!

.
Nhưng mờ đúng là chẳng hiểu sao lại đề tới tận tháng 12 mới xuất HĐ nhỉ????? vận chuyển hàng thôi mờ xong phải xuất HĐ liền chứ??? Hay là người ta xuất HĐ từ T9,T10. đến tháng 12 Già mới nhận được HĐ nhỉ? sang đầu tháng 12 mới xong HĐ mừ!
HT như Linh giữa công ty Già và công ty X là đúng rùi.NHưg mình hiểu giống ý của bạn hat13999, nên sẽ có bút toán ghi nhận doanh thu mà bên Già nhận được của bên có hàng !

Tất nhiên mình đã có bút toán ghi nhận DT khi xuất Hoá đơn hàng tháng cho Cty A rùi mừ!

[/[/SIZE]COLOR]Bạn ơi . Tại vì Già nói là công ty già chuyên vận chuyển cont & dịch vụ giao hàng hoá = Đường bộ mà. Nên mình hiểu số hàng này là của Công ty A thuê công ty Già vận chuyển, sau đó công ty GIà lại thuê công ty X vận chuyển.

Vậy nên HT như trên là công ty GIà thuê công ty X nên phải trả cho công ty X số tiền như vậy và HT cho vô TK 632.

Còn mình nói DT là cái mà công ty Già thu được của bên có hàng là bên công ty A.

Do già ko nói rõ hàng của ai nên khó nhưng mình tin đó ko phải là hàng của công ty Già đó!

DÒng bôi đậm đó mình nghĩ bạn hiểu sai vấn đề. Già nói rõ công ty X vận chuyển cho công ty Già 03 lô hàng cơ mà.?
Bạn mà nói hàng đó của công ty X thì sai hoàn toàn. Nếu là hàng của công ty X thì phải là công ty X thủê bên mình v/c . Có như vậy thì đã HT khác chứ ko như vậy rùi........!

Với lại Già cũng nên đính chính . Viết công ty X vận chuyển 03 lô hàng với tổng tiền hàng chưa thuế là 100tr thì chưa đúng nhỉ? Mà phải nói cái hợp đồng vận chuyển với công ty X là 100tr chưa thuế thì mới HT như Linh . Vì chỉ là vận chuyển cho người ta mình chỉ quan tâm tới chi phí mình vận chuyển là bao nhiu quan tâm hàng đó giá trị như nào làm chi nhỉ? Liên quan gì đâu??
KO bít mình hiểu thế đúng ko ta?

Đúng rùi mình viết sai rùi Vân Anh ạ, xin đính chính đó là tiền trong Hợp đồng đó, như ý hiểu của Vân Anh đó

 

[huyenntk]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Khi mới ký hợp đồng thì rõ ràng lúc đó công ty bạn chưa có hóa đơn đầu vào, vì thế k thể định khoản như NV1 của bạn được vì có thể thấy rằng chưa có căn cứ chính xác. Bạn có thể làm như mọi người hướng dẫn, mình thấy cúng ổn đó.

 

[anhgia16]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Đồng thời bạn cũng báo bên có hàng hoá mà thuê công ty bạn vận chuyển nhưng uỷ quyền cho công ty x đấy [COLOR="Red[COLOR="red"]"]...xuất hoá đơn giao cho bạn và lúc này bạn xem như 1 khoản doanh thu của công ty mình[/COLOR]:
Nợ 131,111,112:tổng tiền phải thu.
Có 511: ---theo hoá đơn bạn nhận được
Có 3331:---thuế[/COLOR]

Mình vận chuyển cho người ta( Cty A) mình phải xuất hoá đơn và ghi nhận DT chứ( hàng tháng mình vẫn xuất HĐ và ghi nhận DT rùi mừ)
và vẫn HT: Nợ 111 có 511 :.....theo hoá đơn mình xuất
Nợ 111 có 3331: thuế GTGT

Mới ký hợp đồng chưa thực hiện gì hết thì không cần hạch toán. Khi nào Cty X thực hiện xong hợp đồng thì hạch toán:
N632/C331:100tr

Đến tháng 12, cty X xuất hóa đơn:
N1331/C331: 5tr

Theo quy định thì khi Cty X thực hiện xong phải xuất hóa đơn liền chứ kéo dài đến T12 mới xuất là sai.Khi thanh toán cho Cty X:
N331/C112: 105tr

Thì đến tháng 12 này mới xong mừ.
Rất cảm ơn mọi người đã chỉ bảo. nhưng mình thấy tuy mới ký HĐ nhưng mình dùng 335 chi phí trích trước dự tính là được chứ nhỉ????

 

[nhanvan9876]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Hạch toán như Linh Suchuoi la đúng rồi bạn à.!
(Về nguyên tắc thì phải xuất hoá đơn theo từng hợp đồng-đơn hàng khi thực hiện xong.?Bạn nên đề nghị bên Cty X xuất hoá đơn,nếu không xuất tôi không thanh toán.!)

 

[Mèo Mướp]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Đây có phải là hình thức mà một đơn vị nào thuê công ty bạn vận chuyểnhàng rồi bạn lại thuê một đơn vị khác (công ty x) làm đúng không...chứ hàng hóa này đâu phải của công ty bạn...
Đúng không phải là hàng của Cty mình bạn ạ! Cty mình nhận chở cho Cty khác ( Cty A) chẳng hạn

Mới ký hợp đồng chưa thực hiện gì hết thì không cần hạch toán. Nhưng Cty mình đã xuất hoá đơn từng phần tháng 9, tháng 10, tháng 11 cho Cty A rùi mừ!
Tất nhiên mình đã có bút toán ghi nhận DT khi xuất Hoá đơn hàng tháng cho Cty A rùi mừ!


Đúng rùi mình viết sai rùi Vân Anh ạ, xin đính chính đó là tiền trong Hợp đồng đó, như ý hiểu của Vân Anh đó

Vậy nghĩa là bên Già đã xuất HĐ cho công ty A trc rùi??? Sau mới có HĐ của côngty X hả?

HT như Linh với công ty X là chuẩn rùi đó, với công ty A thì GIà ghi nhận DT rùi thì cũng đúng nốt luôn mừ.

Có điều bên X tận tháng 12 mới xuất HĐ 1 lần cho công ty Già thì ko đúng lắm nhỉ? Nhẽ ra cũng phải xuất HĐ dần cho công ty Già như công ty Già làm cho bên A vậy đó!

Vì tới tận tháng 12 Già mới có HĐ đầu vào của bên X thế mà đã xuất cho bên A rùi, nó cũng giống như trường hợp xuất hàng ko có HĐ đầu vào ấy nhỉ??

HIX, sao lại để cho người ta tới tận T12 mới xuất HĐ chứ????

 

[anhgia16]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Có điều bên X tận tháng 12 mới xuất HĐ 1 lần cho công ty Già thì ko đúng lắm nhỉ? Nhẽ ra cũng phải xuất HĐ dần cho công ty Già như công ty Già làm cho bên A vậy đó!

Vì tới tận tháng 12 Già mới có HĐ đầu vào của bên X thế mà đã xuất cho bên A rùi, nó cũng giống như trường hợp xuất hàng ko có HĐ đầu vào ấy nhỉ??

HIX, sao lại để cho người ta tới tận T12 mới xuất HĐ chứ????

Tất nhiên vậy rùi, nhưng trong HĐ Cty mình thanh toán khi bên Cty X hoàn thành xong HĐ mừ, và khi xong họ nhận tiền mới xuất hoá đơn chứ? còn trong lĩnh vực vận tải khác mua bán hàng thương mại mừ! không nhất thiết sau mỗi chuyến xe phải xuất hoá đơn ngay, còn để tập hợp số lượng xe V/C trong tháng được mừ!

 

[Mèo Mướp]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Tất nhiên vậy rùi, nhưng trong HĐ Cty mình thanh toán khi bên Cty X hoàn thành xong HĐ mừ, và khi xong họ nhận tiền mới xuất hoá đơn chứ? còn trong lĩnh vực vận tải khác mua bán hàng thương mại mừ! không nhất thiết sau mỗi chuyến xe phải xuất hoá đơn ngay, còn để tập hợp số lượng xe V/C trong tháng được mừ!

Uhm ! Vân Anh ko làm bên vận tải nên ko rành , thêm 1 kinh nghiệm nữa..........

Nhưng thấy cũng đâu nhất thiết phải thanh toán xong mới viết HĐ nhỉ?

À, tiện đây thông báo cho Già bít. Có hẳn 1 topic chúc mừng Già thay áo đó!

 

[NGOCANHGF]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

-Theo mình thi như thế nay: Do bên bạn được thuê vận chuyển và bên bạn lại thuê lại công ty X nên sẽ tách ra làm 2 phần:
1. Công ty bạn thuê công ty X: khi kí hợp đồng bạn không cần hạch toán gì vì chưa có Nvu phát sinh, Khi Cty X xuất hóa đơn cho công ty bạn bạn xẽ hạch toán
Nợ TK: 632 100tr
Nợ TK: 133 5tr
Có TK31 105tr
Khi bên bạn trả tiền thuê vận chuyển cho công ty X
Nợ TK 331
Có TK 112
2.Trường hợp bên bạn xuất hóa đơn cho bên thuê công ty bạn vận chuyển bạn hạch tian
Nợ TK 131/111/112
Có TK 5112
Có Tk 3331

 

[huoucaoco255]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

[you] ui ! cho mình hỏi chút nha: Cty của mình là Cty TNHH vận tải và thương mại, chuyên vận chuyển Container và dịch vụ giao nhận hàng hoá bằng đường bộ.
Tháng 9/09 có hợp đồng với Cty X : Cty X vận chuyển cho Cty mình 03 lô hàng với tổng tiền hàng ( chưa thuế) là 100 Triệu.
Tháng 12/09 bên Cty X hoàn thành và xuất cho Cty mình 01 tờ hoá đơn GTGT : tiền hàng = 100 triệu , VAT= 5 triệu .
Mình đã định khoản:
- tháng 9/09 : khi ký hợp đồng mình đã ĐK:
N 632 - C 335 = 100 triệu.
- Tháng 12 : khi nhận hoá đơn mình ĐK:
N 335 - C 112 = 100 triệu
N 133 - C 112 = 5 triệu
Vậy nghiệp vụ trên mình làm thế có vấn đề gì không [you] ui!
P/S: vì mô hình DN của mình là vận tải lên chi phí trên mình đưa vào 632 là chính xác. Mặt khác có quyền lấy đầu vào là vận tải ( coi như Cty mình thuê Cty X vận chuyển thui mừ)
Cảm ơn [you] nhìu nha!!!!

Xin loi, minh hok biet dua bai len nhu the nao, minh co nhieu y kien nhung hok biet cach dua bai len, minh co doc huong dan roi ma tim khong ra, cac ban giup minh voi, huhu

 

[anhgia16]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Xin loi, minh hok biet dua bai len nhu the nao, minh co nhieu y kien nhung hok biet cach dua bai len, minh co doc huong dan roi ma tim khong ra, cac ban giup minh voi, huhu

Bạn vào chủ đề trong trang chủ, bạn định hỏi về lĩnh vực nào thì clik chuột vào chủ đề đó: ví dụ như cần tham khảo về TSCĐ thì vào mục TSCĐ, sau đó bạn lại clik chuột vào "bài mới" và viết. Chúc bạn thành công.

 

[maibiec83]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

[you] ui ! cho mình hỏi chút nha: Cty của mình là Cty TNHH vận tải và thương mại, chuyên vận chuyển Container và dịch vụ giao nhận hàng hoá bằng đường bộ.
Tháng 9/09 có hợp đồng với Cty X : Cty X vận chuyển cho Cty mình 03 lô hàng với tổng tiền hàng ( chưa thuế) là 100 Triệu.
Tháng 12/09 bên Cty X hoàn thành và xuất cho Cty mình 01 tờ hoá đơn GTGT : tiền hàng = 100 triệu , VAT= 5 triệu .
Mình đã định khoản:
- tháng 9/09 : khi ký hợp đồng mình đã ĐK:
N 632 - C 335 = 100 triệu.
- Tháng 12 : khi nhận hoá đơn mình ĐK:
N 335 - C 112 = 100 triệu
N 133 - C 112 = 5 triệu
Vậy nghiệp vụ trên mình làm thế có vấn đề gì không [you] ui!
P/S: vì mô hình DN của mình là vận tải lên chi phí trên mình đưa vào 632 là chính xác. Mặt khác có quyền lấy đầu vào là vận tải ( coi như Cty mình thuê Cty X vận chuyển thui mừ)
Cảm ơn [you] nhìu nha!!!!

Sorry! Hôm nay bận quá, giờ mới vào dđ
Mình thấy HT như Linh là đúng rồi đấy, C331-X nhé (HĐ cung cấp dv). Riêng phần HĐ của X xuất trả Gia (xuất T12) cũng được nếu HDKT bên Gia thuê V/c 3 lô hàng trong T9, 10, 11 (HĐ phải ghi rõ : Cước v/c hàng T9, 10, 11 theo HDKT số:......)
Nếu X xuất trả HĐ cho Gia như vậy thì Gia xuất HĐ cho A trong T9, 10, 11 là đc

 

[anhgia16]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Sorry! Hôm nay bận quá, giờ mới vào dđ
Mình thấy HT như Linh là đúng rồi đấy, C331-X nhé (HĐ cung cấp dv). Riêng phần HĐ của X xuất trả Gia (xuất T12) cũng được nếu HDKT bên Gia thuê V/c 3 lô hàng trong T9, 10, 11 (HĐ phải ghi rõ : Cước v/c hàng T9, 10, 11 theo HDKT số:......)
Nếu X xuất trả HĐ cho Gia như vậy thì Gia xuất HĐ cho A trong T9, 10, 11 là đc

Nhưng mình thấy TK 335: Chi phí phải trả, mình sử dụng nó được chứ? seo lại không được nhỉ??? Người ta còn dự phòng nợ khó đòi , dự phòng giảm giá hàng tồn kho....còn mình hạch toán N632-C335: dự tính chi phí phải trả thui mừ! Mình làm vậy tránh tình trạng tháng 12/09 sẽ bị đội lên cao quá mừ!!!!

 

[maibiec83]

Ðề: CHI PHÍ PHẢI TRẢ !

Nhưng mình thấy TK 335: Chi phí phải trả, mình sử dụng nó được chứ? seo lại không được nhỉ??? Người ta còn dự phòng nợ khó đòi , dự phòng giảm giá hàng tồn kho....còn mình hạch toán N632-C335: dự tính chi phí phải trả thui mừ! Mình làm vậy tránh tình trạng tháng 12/09 sẽ bị đội lên cao quá mừ!!!!

Đây rõ ràng là 1 khoản nợ phải trả cho X khi HĐKT kết thúc. Trên bảng HTTK đã có riêng 1 TK thanh toán với người bán là TK331--> Tại sao lại phải đưa khoản nợ này vào 335 nữa?
Hơn nữa TK 335 cũng thuộc loại CP phải trả nhưng chỉ sd cho các TH
1. Trích trước CPTL phải trả cho CNSX trong tg nghỉ phép
2. CP sc lớn những TSCĐ có tính chu kỳ
3. CP trg tg DN ngừng sx theo mùa vụ có thể XD đc KH ngưng sx
4. CP lãi tiền vay phải trả trg TH vay trả lãi sau, lãi trái phiếu trả sau (khi đáo hạn trái phiếu)
T9, khi X vc xong lô hàng đầu tiên thì U cũng đã có thể ghi N632/C331-X: st tương ứng, như vậy U mới xuất HĐ trả A đc
Ở trên tui cũng đã nới U yêu cầu X xuất HĐ phải ghi rõ: Cước vc T9,10, 11 mà