Chi phí hợp lệ

[codong111]

cả nhà cho e hỏi cái này
- Cty e là công ty TNHH một thành viên. Năm 2008 khi làm bảng lương thì e vẫn đưa lương của giám đốc e vào. Nhưng đến năm 2009 thì giám đốc cty TNHH một thành viên không được đưa lương vào. có nghĩa là năm 2009 giám đốc e sẽ ko có tên trong bảng lương của cty nữa đúng ko ạ?
- Nhưng mà xếp e mún mình có lương để nộp thế TNCN thì phải làm sao? vì Ngân hàng yêu cầu có tờ khai trong 3 tháng thì xếp e mới làm được thẻ visa tín chấp. E phải làm sao đây? mọi người trả lời nhanh giúp e

 

[hoaibabylon]

Ðề: Chi phí hợp lệ

Sếp em không có tên trong bảng lương là đúng rồi.Nhưng Sếp em vẫn phải kê khai thuế TNCN đối với hoạt động kinh doanh.Em phải tạm tính Lợi nhuận sau thuế của cty,lợi nhuận đó cũng xem như là thu nhập của Sếp em rồi.

 

[codong111]

Ðề: Chi phí hợp lệ

hoaibabylon Có thể nói rõ hơn chỗ này 1 tí được ko ạ! bởi vì Ngân hàng buộc phải có tờ khai thuế TNCN trong 3 tháng mới cho xếp e làm thẻ visa. E phải làm sao đây. Có nghĩa Vd: DT trong quý I là 50tr, CP 40tr => LN 10tr=> Thuế TNDN là 10trx 25% = 2,5tr, còn thuế TNCN thì làm thế nào ạ. Giúp e với

 

[pu2009]

Ðề: Chi phí hợp lệ

cả nhà cho e hỏi cái này
- Cty e là công ty TNHH một thành viên. Năm 2008 khi làm bảng lương thì e vẫn đưa lương của giám đốc e vào. Nhưng đến năm 2009 thì giám đốc cty TNHH một thành viên không được đưa lương vào. có nghĩa là năm 2009 giám đốc e sẽ ko có tên trong bảng lương của cty nữa đúng ko ạ?
- Nhưng mà xếp e mún mình có lương để nộp thế TNCN thì phải làm sao? vì Ngân hàng yêu cầu có tờ khai trong 3 tháng thì xếp e mới làm được thẻ visa tín chấp. E phải làm sao đây? mọi người trả lời nhanh giúp e

Em vẫn làm bảng lương hàng tháng cho sếp em bình thường, kê khai thuế TNCN ( nếu có). Khỏang lương này sẽ lọai ra chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN.
-----------------------------------------------------------------------------------------

Sếp em không có tên trong bảng lương là đúng rồi.Nhưng Sếp em vẫn phải kê khai thuế TNCN đối với hoạt động kinh doanh.Em phải tạm tính Lợi nhuận sau thuế của cty,lợi nhuận đó cũng xem như là thu nhập của Sếp em rồi.

Thu nhập từ đầu tư vốn của GĐ cty TNHH 1 thành viên vẫn không phải chịu thuế TNCN nha e.

 

[codong111]

Ðề: Chi phí hợp lệ

như vậy thì phần lợi nhuận trong tờ khai thuế và sổ sách là khác nhau. Vì khi chi lương ta phải viết phiếu chi và đưa vô phần này là chi phí, khi làm tờ khai thuế TNDN thì lại bóc phần chi phí này ra. VD nếu mình làm trong
1) Sổ kế toán
- DT: 100tr, CP ( có lương của giám đốc 13,5tr): 80tr=> LN: 20tr, Thuế TNDN tạm nộp quý này là 5tr
2) khi khai trong tờ khai thuế TNDN tạm tính là:
- DT: 100tr, CP (Trừ lương của giám đốc 13.5tr): 66.5tr =>LN: 33.5tr, Thuế TNDN tạm nộp sẽ là 8.375tr
=> như vậy giữa sổ kế toán và tờ khai thuế TNDN không cân bằng nhau rùi. Anh chị giúp e với. Gần tới ngày nộp tờ khai quý rùi.