Chào cả nhà. Em đang phân vân 1 nghiệp vụ không biết thế nào. bên em cử người đi công tác nhưng tiền xe bạn ấy đi cả oto khách và taxi nhưng không có hóa đơn hay vé và biên nhận gì. Em phải hạch toán thế nào bây giờ. em không cho vào để làm khấu trừ thuế vì không có HĐ nhưng em có thể cộng toàn bộ chi phí đó cho vào chi phí quản lý được không ạ? Mong các anh chị giúp đỡ em
Chi phí công tác không có Hóa đơn
- Thread starter nguyenhuong7
- Ngày gửi
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Nếu sếp bạn đồng ý thanh toán khoản chi phí công tác mà không có hóa đơn chứng từ thì bạn cứ thanh toán và hạch toán vào chi phí lương của người đi công tác (dĩ nhiên là người đó sẽ bị trích tiền thuế TNCN vì vậy bạn nên thỏa thuận lại với người đó). Đây là cách của mình. dĩ nhiên sẽ còn nhiều phương án khác như lập bảng kê các khoản chi phí nhỏ lẻ theo qui định của các thông tư, ...... Tùy theo cách giải quyết của mỗi kế toán.
Nếu sếp bạn đồng ý thanh toán khoản chi phí công tác mà không có hóa đơn chứng từ thì bạn cứ thanh toán và hạch toán vào chi phí lương của người đi công tác (dĩ nhiên là người đó sẽ bị trích tiền thuế TNCN vì vậy bạn nên thỏa thuận lại với người đó). Đây là cách của mình. dĩ nhiên sẽ còn nhiều phương án khác như lập bảng kê các khoản chi phí nhỏ lẻ theo qui định của các thông tư, ...... Tùy theo cách giải quyết của mỗi kế toán.
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Cảm ơn chị. Nếu lập bảng kê các chi phí nhỏ lẻ thì khi định khoản vào phần mềm em có được cộng tổng cho vào TK 642 không hả chị?
Cảm ơn chị. Nếu lập bảng kê các chi phí nhỏ lẻ thì khi định khoản vào phần mềm em có được cộng tổng cho vào TK 642 không hả chị?
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Được! nhưng em nên cân nhắc trước khi đưa vào. Khi em làm cách này em nên xem tìm hiểu các qui định về cách lập bảng kê, khái niệm như thế nào là chi phí nhỏ lẻ, và có vượt định mức hay không, ...
Được! nhưng em nên cân nhắc trước khi đưa vào. Khi em làm cách này em nên xem tìm hiểu các qui định về cách lập bảng kê, khái niệm như thế nào là chi phí nhỏ lẻ, và có vượt định mức hay không, ...
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Mình nghĩ cách này cũng ổn.
Các bác cho thêm ý kiến với ạ
Thế còn việc mua hoặc xin mấy cái biên lai taxi rồi hạch toán thì sao nhỉ?
Mình nghĩ cách này cũng ổn.
Các bác cho thêm ý kiến với ạ
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Em đồng ý với cách của chị "thuvan3005" đây chính là hình thức khoán công tác phí với điều kiện khoản chi này được ghi cụ thể điều kiện được hưởng trong hợp đồng lao động hoặc thoả ước lao động tập thể thì được coi như khoản tiền lương, tiền công tính vào thu nhập chịu thuế TNCN của người lao động.
Còn cách tách lẻ chi phí không đảm bảo chắc chắn bạn sẽ được tính chi phí khi quyết toán thuế đâu.
Em đồng ý với cách của chị "thuvan3005" đây chính là hình thức khoán công tác phí với điều kiện khoản chi này được ghi cụ thể điều kiện được hưởng trong hợp đồng lao động hoặc thoả ước lao động tập thể thì được coi như khoản tiền lương, tiền công tính vào thu nhập chịu thuế TNCN của người lao động.
Còn cách tách lẻ chi phí không đảm bảo chắc chắn bạn sẽ được tính chi phí khi quyết toán thuế đâu.
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Bên em làm bên công ty xây dựng. Bình thường đi công tác ở dưới công trình, em cứ hạch toán tiền vé xe khách, tiền xăng xe đi lại, xe ôm vào công trình, phụ cấp là 200k/ngày. Tất cả đưa vào tk 154. Như thế vẫn được chứ nhỉ
Bên em làm bên công ty xây dựng. Bình thường đi công tác ở dưới công trình, em cứ hạch toán tiền vé xe khách, tiền xăng xe đi lại, xe ôm vào công trình, phụ cấp là 200k/ngày. Tất cả đưa vào tk 154. Như thế vẫn được chứ nhỉ
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
cảm ơn các anh chị. Nhưng bên em đi tuyến Hp-hà nội. Tiền oto khách cả đi và về mất 130k, tiền taxi mất gần 300k rồi. chưa tính ăn trưa nữa. Vậy em nên hạch toán theo cách nào là ổn nhất. Lương bạn này chưa phải chịu thuế TNCN nên em cộng vào rồi ĐK thế nào vậy?
cảm ơn các anh chị. Nhưng bên em đi tuyến Hp-hà nội. Tiền oto khách cả đi và về mất 130k, tiền taxi mất gần 300k rồi. chưa tính ăn trưa nữa. Vậy em nên hạch toán theo cách nào là ổn nhất. Lương bạn này chưa phải chịu thuế TNCN nên em cộng vào rồi ĐK thế nào vậy?
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Mình ngâm cứu cái thông tư 97 thì hiểu thế này:
- Tiền xe khách: có vé thanh toán
- Xăng xe: được hỗ trợ, bên mình là 100km : 3,5l
- Tiền ăn, phòng nghỉ: có hóa đơn thanh toán
- Công tác phí: không được vượt quá 2 lần so với cán bộ nhà nước tương đương không quá 300k/ngày, phần vượt quá bị tính thuế tncn.
Mình ngâm cứu cái thông tư 97 thì hiểu thế này:
- Tiền xe khách: có vé thanh toán
- Xăng xe: được hỗ trợ, bên mình là 100km : 3,5l
- Tiền ăn, phòng nghỉ: có hóa đơn thanh toán
- Công tác phí: không được vượt quá 2 lần so với cán bộ nhà nước tương đương không quá 300k/ngày, phần vượt quá bị tính thuế tncn.
Ðề: Chi phí công tác không có Hóa đơn
Mình nghĩ bên bạn nên viết hóa đơn đỏ + HĐ Taxi, bên mình cũng mới ký với bên Taxi Group, hình như mail của bên đó là: sonpt@taxigroup.com.vn bạn liên hệ để biết thêm thông tin chi tiết nhé!
Mình nghĩ bên bạn nên viết hóa đơn đỏ + HĐ Taxi, bên mình cũng mới ký với bên Taxi Group, hình như mail của bên đó là: sonpt@taxigroup.com.vn bạn liên hệ để biết thêm thông tin chi tiết nhé!
Xin chào cả nhà! Cho em hỏi là Cty em có bạn đi công tác mà làm mất vé tàu đi, chỉ có vé về và giấy đi đường thì có được hạch toán vào công tác phí không ạ? Em xin cảm ơn các anh/chị.
theo mình nghĩ là chỉ có giấy đi đường không được hạch toán đâu bạn ạ, đơn giản là những cái đó công ty minh có thể tự chế biến được, tất các các hóa đơn hoặc vé đi lại phải được giữ cuống.
Theo mình, chi phí công tác là phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của công ty. Vì thế nên hạch toán vào 641, hiện tại, tất cả các khoản công tác phí của bên mình đều đưa vào 6418
Các khoản tiền ăn hằng ngày thì đưa vào quy chế công tác phí, thường thì 70k/ngày (đi trong ngày về), 120k/ngày, đi và ở lại qua đêm, chi phí khách sạn theo thực tế....Nếu đã đưa vào quy chế thì thanh toán được bình thường
Các khoản khác như vé xe khách thì có vé, thanh toán được, riêng đối với các công ty taxi thì bắt buộc phải có hóa đơn đỏ (vì các công ty này có MST, không phải là hộ gia đình kinh doanh nên không thể lấy biên lai thanh toán được), các trường hợp mất vé hoặc không xin được hóa đơn thì có thể chuyển sang biên nhận đi xe ôm, xin số CMND để làm bảng kê 01, thanh toán không chứng từ
Các bạn có thể tham khảo và góp ý thêm
Tránh đưa vào TNCN cho người lao động
Các khoản tiền ăn hằng ngày thì đưa vào quy chế công tác phí, thường thì 70k/ngày (đi trong ngày về), 120k/ngày, đi và ở lại qua đêm, chi phí khách sạn theo thực tế....Nếu đã đưa vào quy chế thì thanh toán được bình thường
Các khoản khác như vé xe khách thì có vé, thanh toán được, riêng đối với các công ty taxi thì bắt buộc phải có hóa đơn đỏ (vì các công ty này có MST, không phải là hộ gia đình kinh doanh nên không thể lấy biên lai thanh toán được), các trường hợp mất vé hoặc không xin được hóa đơn thì có thể chuyển sang biên nhận đi xe ôm, xin số CMND để làm bảng kê 01, thanh toán không chứng từ
Các bạn có thể tham khảo và góp ý thêm
Tránh đưa vào TNCN cho người lao động
Chào các anh chị. Bên e có người đi công tác bằng máy bay thì có lấy được hđ nhưng còn tiền ăn ở, chi phí đi lại đều không có HĐ. Vậy e xin hỏi mình làm thế nào để hợp lý chi phí ạ
Mình nghĩ nếu trong quy chế chi tiêu nội bộ của cty bạn có đề cập và có hạn mức rõ ràng thì cp ăn uống và đi lại nếu ko có chứng từ vẫn là CP hợp lý
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247