Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

[vhg]

Các bạn vui lòng cho hỏi cách khai trên bảng kê PL01-2/GTGT:
Tháng 7/2011, công ty tôi nhập khẩu một lô hàng từ nước ngoài về (người bán không có MST ở VN), đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu bằng chuyển khoản.
Vậy các cột Ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, tên người bán và mã số thuế người bán thì điền thông tin gì?
Cảm ơn các bạn

 

[bichnghe]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

Các bạn vui lòng cho hỏi cách khai trên bảng kê PL01-2/GTGT:
Tháng 7/2011, công ty tôi nhập khẩu một lô hàng từ nước ngoài về (người bán không có MST ở VN), đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu bằng chuyển khoản.
Vậy các cột Ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, tên người bán và mã số thuế người bán thì điền thông tin gì?
Cảm ơn các bạn

Bạn điền theo thông tin trên giấy nộp tiền vào NSNN
Ký hiệu: Theo ký hiệu trên GNT
Số HĐ: Số của GNT ( Nếu không có số, bạn có thể tự quy định số)
Tên người bán: Nhập khẩu theo tờ khai HQ số... ngày...
Mã số thuế người bán: Để trống

 

[vhg]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

Cảm ơn bạn đã giúp đỡ.
Bạn cho hỏi thêm một chút là nếu bên mình chuyển khoản qua ngân hàng có thể dùng ký hiệu và số của giấy báo nợ của ngân hàng để điền vào cột ký hiệu và số HĐ được không?
Một lần nữa cảm ơn bạn nhiều

 

[Hermione2]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

Cảm ơn bạn đã giúp đỡ.
Bạn cho hỏi thêm một chút là nếu bên mình chuyển khoản qua ngân hàng có thể dùng chứng từ của ngân hàng để điền vào cột ký hiệu và số HĐ được không?
Một lần nữa cảm ơn bạn nhiều

Được!
Căn cứ kê khai thuế GTGT NK trên bảng kê HHDV mua vào có thể : Giấy Nộp Tiền NSNN hoặc UNC hoặc Biên Lai Nộp Thuế(tại cửa khẩu).
Tùy việc cty bạn dùng cái gì để nộp !

 

[ThaoNguyen74]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

Theo mình mục tên người bán bạn ghi tên cty bán hàng cho bạn đó.

 

[khanhly90]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

các bạn ơi cho mình hỏi nhé!!!!!!!!
khi khai thuế gtgt hàng nhập khẩu vào cột giá trị hàng hóa dịch vụ chưa tính thuế thì giá trị hàng hóa dịch vụ có bao gồm thuế nhập khẩu hay thuế nhu nhập đặc biệt không vậy???????????
mình cảm ơn các bạn nhiều!!!!!!!!!1

 

[phamquyet]

Re: Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

bai phai ghi gia trị hàng bao gồm cả thuế NK + thuế TTĐB

 

[vhg]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

các bạn ơi cho mình hỏi nhé!!!!!!!!
khi khai thuế gtgt hàng nhập khẩu vào cột giá trị hàng hóa dịch vụ chưa tính thuế thì giá trị hàng hóa dịch vụ có bao gồm thuế nhập khẩu hay thuế nhu nhập đặc biệt không vậy???????????
mình cảm ơn các bạn nhiều!!!!!!!!!1

Chắc chắn phải bao gồm thuế NK và TTĐB vì
Điều 7, chương II, Luật thuế GTGT quy định rồi:
b) Đối với hàng hóa nhập khẩu là giá nhập tại cửa khẩu cộng với thuế nhập khẩu (nếu có), cộng với thuế tiêu thụ đặc biệt (nếu có). Giá nhập tại cửa khẩu được xác định theo quy định về giá tính thuế hàng nhập khẩu;

 

[khanhly90]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

thanks các bạn nhiều nhé!!!!!!
mình có cái đề như thế này:
ngày 30/8/2011 nhập khẩu sách từ công ty T&T giá trị: 100 USD, tỉ giá: 20.600, thuế nhập khẩu: 103.350, thuế GTGT nhập khẩu đã nộp là: 309.350 vào NSNN
các bạn khi kê khai lên bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào thì cột giá trị HHDV mua vào chưa có thuế sẽ khai giá trị bằng bao nhiêu??????????
giúp mình nhé!!!!!!

 

[Hermione2]

Ðề: Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

thanks các bạn nhiều nhé!!!!!!
mình có cái đề như thế này:
ngày 30/8/2011 nhập khẩu sách từ công ty T&T giá trị: 100 USD, tỉ giá: 20.600, thuế nhập khẩu: 103.350, thuế GTGT nhập khẩu đã nộp là: 309.350 vào NSNN
các bạn khi kê khai lên bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào thì cột giá trị HHDV mua vào chưa có thuế sẽ khai giá trị bằng bao nhiêu??????????
giúp mình nhé!!!!!!

Trị giá HHDV mua vào bạn kê khai = (100 x 20.600) + 103.350 = 2.163.350 !