Cách kê khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS

[Me0lu0i]

Hi anh/chị trên diễn đàn, em có 1 thắc mắc muốn hỏ
Trong tháng 08/2010 Công ty em có 4 hóa đơn đầu vào, mỗi hóa đơn tổng giá trị trên 20 triệu, đã thanh toán bằng tiền mặt, và đã kê khai thuế GTGT.

Nay em muốn điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT dc khấu trừ (C ty em chưa phải nộp thuế mà vẫn được khấu trừ từ các kỳ trước), nhưng e k biết cách lập mẫu 01/KHBS.

Tại tờ khai điều chỉnh: chỉ tiêu 23: có phải là số thuế dc khấu trừ của tháng 8 hay không?
Tại mẫu KHBS thì phải chọn chỉ tiêu nào? Em chọn mã chỉ tiêu số 23 thì máy tự động nhảy số đã kê khai, số này k biết từ đâu?

Mong các anh/chị giúp đỡ để em kê khai điều chỉnh tháng 12 này.

 

[cheng]

Ðề: Cách kê khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS

chỉ tiêu 23 là chạy số thuế bạn còn được khấu trừ của kì trước tức là trong t8 của bạn,... bây giờ khi bạn điều chỉnh thì bản sẽ điều chỉnh số thuế của 4 hoá đơn bạn loại ra sẽ ra số chênh lệch, rồi bạn kê khai vào phụ lục 01-3/GTGT số tiền bạn điều chỉnh, và sau đó là điền vào chỉ tiêu 35 hoặc 37 trên tờ khai thuế GTGT tuỳ theo bạn điều chỉnh tăng hay giảm