Em chào gđ DKT ạ. Em mới vào nghề và mới vào Cty ạ, còn nhiều bỡ ngỡ, mong gđ chỉ giáo giúp em ah
1. Năm 2018:
- Q3.2018 em kiểm tra đối chiếu thấy khai thừa 1 hóa đơn của q4 sang quý 3
- Q4.2018 khai thiếu 1 hóa đơn đầu vào của quý 4.2018.
2. Năm 2019
- Q1.2019 em làm KBS q3 (giảm 1 hóa đơn đầu ra) và q4 (thêm 1 hóa đơn đầu vào). Và làm điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ ở chỉ tiêu 38
Vậy anh chị cho em hỏi là:
-Năm 2018 bạn KT cũ hạch toán đúng với hóa đơn ở các quý, ( tức là quý 3 loại bỏ 1 hóa đơn đầu ra do kê khai nhầm của q4 sang, và quý 4 thêm 1 hóa đơn thiếu), số dư cuối kỳ không khớp với tờ khai và số dư 133
===> bạn ấy hạch toán vào sổ sách như vậy là đúng hay sai ạ?
- Quý 1 Năm 2019 em có làm KBS tại quý 3 và 4 năm 2018, và điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ tại chỉ tiêu 38.
====> Bây giờ em chưa biết hạch toán như nào để khớp với tờ khai và số dư TK 133.
Em lúng túng quá. Mong anh chị giúp em với ạ. Em cảm ơn anh chị nhiều ạ
1. Năm 2018:
- Q3.2018 em kiểm tra đối chiếu thấy khai thừa 1 hóa đơn của q4 sang quý 3
- Q4.2018 khai thiếu 1 hóa đơn đầu vào của quý 4.2018.
2. Năm 2019
- Q1.2019 em làm KBS q3 (giảm 1 hóa đơn đầu ra) và q4 (thêm 1 hóa đơn đầu vào). Và làm điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ ở chỉ tiêu 38
Vậy anh chị cho em hỏi là:
-Năm 2018 bạn KT cũ hạch toán đúng với hóa đơn ở các quý, ( tức là quý 3 loại bỏ 1 hóa đơn đầu ra do kê khai nhầm của q4 sang, và quý 4 thêm 1 hóa đơn thiếu), số dư cuối kỳ không khớp với tờ khai và số dư 133
===> bạn ấy hạch toán vào sổ sách như vậy là đúng hay sai ạ?
- Quý 1 Năm 2019 em có làm KBS tại quý 3 và 4 năm 2018, và điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ tại chỉ tiêu 38.
====> Bây giờ em chưa biết hạch toán như nào để khớp với tờ khai và số dư TK 133.
Em lúng túng quá. Mong anh chị giúp em với ạ. Em cảm ơn anh chị nhiều ạ
help me ??
