Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

Thảo luận trong 'Kế Toán Chi Phí' bắt đầu bởi thanhhaiqn84, 14/6/10.

  1. thanhhaiqn84

    thanhhaiqn84 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Mọi người cho mình hỏi chút, Cty mình có Thuế GTGT
    đầu vào là: 2.000.000mình định khoản Nợ 133/có 331: là 2.000.000
    đầu ra là: 3.000.000 mình định khoản Nợ 3331/có 131: 3.000.000
    cuối kỳ kết chuyển: Nợ 3331/ Có 133: 2.000.000
    vậy khi nộp thuế mình định khoản thế nào bây giờ: trên báo cáo tài chính mình dư nợ là: 133: 1.000.000/ vậy thì bị sai rồi đúng ko/ bây giờ mình phải điều chỉnh thế nào. Cảm ơn mọi người
     
  2. Linh_suchuoi

    Linh_suchuoi ~~Hội diên chuối~~ Hội viên đẳng cấp

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    Khi nộp thuế GTGT: N33311/C111,112.
    Nếu số dư TK133 cuối năm bên nợ là 1tr thì khi kết chuyển phải là N33311/C133: 3TR
     
  3. Love You

    Love You Đa tình nhất DKT, Hội viên đẳng cấp

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    36
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT



    Ljnh thấy em đk sai cụng hỏng thèm sửa lun.


    Bạn coi lại các màu đó nhá. Gì mà tum lum zậy trời.
    Đúng hok Ljnh?
     
  4. thanhhaiqn84

    thanhhaiqn84 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    bạn ơi do tớ ko biết nên tớ lại kết chuyển là: Nợ 3331/ Có 133 là 3.000.000 do đó trên bảng chi tiết tk 133 của tớ dư nợ bên có là 1.000.000.
    Vậy tớ phải làm điều chỉnh thế nào bây giờ. Cảm bạn
     
  5. Love You

    Love You Đa tình nhất DKT, Hội viên đẳng cấp

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    36
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    Nếu vậy thì điều chỉnh BCTC lại thôi. Nhớ là Báo cáo thuế đúng đấy nhá. Và đã nộp 1tr này chưa đó?

    Bút toán điều chỉnh như sau:
    Nợ 133: 1.000.000
    Có 3331: 1.000.000
     
  6. Hermione2

    Hermione2 Dọn Rác. Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT



    Bôi đậm màu đỏ Chị hiểu đó là bút toán kết chuyển VAT cuối kỳ.
    Nợ 3331/Có 1331 : 2triệu.
    Sau khi kết chuyển, số dư tài khoản 3331 cuối kỳ của em là 1triệu, không phải dư Nợ 1331 như trên BCTC của em, dư nợ 1331 =0, em xem lại dòng màu xanh béo.
    Dư Có cuối kỳ 3331 : 1triệu.
    Khi em nộp thuế GTGT đầu ra 1triệu này thì định khoản Nợ 3331/Có 111, 112 : 1triệu !

    Thân !
     
    Chỉnh sửa cuối: 14/6/10
  7. Love You

    Love You Đa tình nhất DKT, Hội viên đẳng cấp

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    36
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    Chị iu dấu ơi. Nhưng em nó lở kết chuyển 3.000.000VND luốn kìa. Có nghĩa là trên BCTC treo bên Có TK 133: 1.000.000VND

    Chị hiểu em nó hôn nà?
     
  8. nguyetdn87

    nguyetdn87 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    bạn phải định khoản như thế này nè:
    Nợ TK 3331:2.000.000
    Có TK 133 :2.000.000
    nếu như bạn nộp tiền VAT rùi thì hoạch toán :
    Nợ TK 3331:1.000.000
    Có TK 1111,112:1.000.000
    nếu chưa nộp thì bạn vẫn treo bên có TK 3331
     
  9. thanhhaiqn84

    thanhhaiqn84 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    Trời, em lỡ định khoản sai hết rồi thì sao đây chị.
    Làm điều chỉnh BCTC kiểu gì bây giờ hả chị ơi. GIúp em với. liệu sau này thuế vào thì có vấn đề gì ko hả chị. Cảm ơn các chị đã chỉ dẫn.
     
  10. THANH_HA

    THANH_HA New Member Hội viên chính thức

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    Em nên coi lại kết cấu TK 133 và tk 3331 nhé, anh thấy em hạch toán sai rồi đó.
     
  11. Loc Nguyen

    Loc Nguyen New Member Hội viên chính thức

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách định khoản khi nộp thuế GTGT

    sai thì rõ rồi vậy nên bạn ý mới phải nói lại như này

    cái cần hỏi là điều chỉnh chứ ko phải là chỉ ra hộ bạn ý sai ! đúng ko nhỉ?:k4232942:

    Và đúng là chỉ có đk điều chỉnh lại như Love You ý thôi, và như thế chắc đúng là chỉ có BCTC sai chứ tờ khai hàng tháng đúng nhỉ???

    mà sao ko phát hiện ra ngay ?? :think:
     

Chia sẻ trang này