Cách điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do khai sai?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi hoangan1012, 19/7/09.

  1. hoangan1012

    hoangan1012 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Tháng 3/2009 mình có kê khai hoá đơn đầu vào bị sai
    Thực ra số thuế đầu vào chỉ có 13.000 nhưng mình đã kê nhầm thành 130.000
    Giờ là tháng 3 rồi, mình mong cả nhà chỉ gíup cách điều chỉnh tơ khai với! Cảm ơn cả nhà nhé!
     
  2. minhhuong08

    minhhuong08 Yêu thương mong manh Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    Bây giờ bạn làm TK bổ sung the mẫu 01/KHBS, và trong KK tháng này bạn làm thêm mẫu 01-3/GTGT( Vì trong PM k điều chỉnh đc thuế đầu vào nên bạn sẽ phải điều chỉnh tăng số ở số thuế đầu ra mục[35] bạn sẽ điền vào mục số thuế GTGT điều chỉnh tăng ở trong TK 01-3/GTGT.
    Nếu cty bạn còn đc khấu trừ thuế trong tháng 3 thì làm như trên
     
  3. hoangan1012

    hoangan1012 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    công ty mình đang đượ khấu trừ.Mà mình làm như thế thì ở khai thuế GTGT lại nhảy đến ô 40( thuế phải nộp trong kỳ).Nếu như thế số thuế này là thế nào đây? phải nộp hay sao?
     
  4. minhhuong08

    minhhuong08 Yêu thương mong manh Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    Vậy thì bạn phải nộp thôi. Khi bạn điều chỉnh tăng thêm 130000-13000=287000.
    Đó là TK trong tháng này à? Tháng mà bạn kê khai sai còn thuế đc khấu trừ không? Hay đến tháng này làm ĐC mới phải nộp thuế? Nếu phải nộp thì bạn nộp vào ngày 20 nhé(hạn cuối nộp) không sẽ phị phạt đó.
     
  5. hoangan1012

    hoangan1012 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    Tháng mình kê khai sai vẫn còn được khấu trừ 12.000.000đ mà, nhưng khi đánh lên tơ khai điêu chình lại thấy phải nộp 130.000đ.Mình không biết phải làm sao nữa.Ban gchỉ giúp mình với!thanks!
     
    Chỉnh sửa cuối: 19/7/09
  6. cunconhaoche

    cunconhaoche New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    sai th× lập tờ khai bổ sung điều chỉnh lại số thế đã kê khai la xong có vấn đề gì đau bạn
     
  7. ttnh_hoa

    ttnh_hoa New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    - Bạn điều chỉnh T3: KHBS-> điều chỉnh số thuế khấu trừ đầu vào -> dôi ra 1 số tiền chênh lệch -> phần mềm tự động tính số ngày và tiền thuế, tiền phạt phải đóng bổ sung, nếu chỉ tiêu " thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này" của t3> 287.000 thì phần đóng tiền phạt bạn bỏ đi. Phần mềm cũng tự động làm lại tờ khai đúng lại cho bạn (âm chỉ tiêu 23 và dương chỉ tiêu 40)
    - Bạn in 2 bộ gồm: tờ khai KHBS, tờ khai làm lại (do phần mềm làm), tờ khai cũ bị sai, hoá đơn photo 130.000
    - Nhưng có 1 số cơ quan thuế lại đòi thêm tờ khai đúng "làm đầy đủ các chỉ tiêu từ chỉ tiêu 11 đến 43" : in thêm 2 tờ khai này
    - Nếu việc điều chỉnh tờ khai T3 làm thay đổi số tiền thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang - chỉ tiêu 11, thì cần làm điều chỉnh KHBS cho t4 và t5:
    + KHBS -> điều chỉnh số dư đầu kỳ -> dôi ra 1 số tiền chênh lệch -> bỏ đi nếu thấy ko đúng
    + Bạn in 2 bộ gồm: tờ khai KHBS, tờ khai làm lại (do phần mềm làm), tờ khai đúng đầy đủ các chỉ tiêu, tờ khai cũ bị sai, hoá đơn photo 130.000
    + Tờ khai T6: khi làm tự điều chỉnh lại số dư đầu kỳ
     
  8. trungphong

    trungphong New Member Hội viên chính thức

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    Phần gạch đỏ: nếu trường hợp tờ khai T3 làm thay đổi số tiền thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang-chỉ tiêu 11, Giả sử T4 & T5 có phát sinh số thuế phải nộp và đơn vị đẫ nộp rồi, thì số thuế trên tờ khai tháng 3 chuyển qua , làm Tờ khai KHBS cho T4, T5 như thế nào? giải quyết số tiền ntn trên TK đó
     
  9. ttnh_hoa

    ttnh_hoa New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chình thuế GTGT đầu vào

    Tờ khai của tháng nào cần điều chỉnh cho đúng thì mới điều chỉnh, còn ko thì thôi.
    Như trong trường hợp bạn hỏi thì tháng 4 bạn vẫn phải làm KHBS để điều chỉnh chỉ tiêu 11, nhưng qua tháng 05 chỉ tiêu 11 ko có thì ko cần làm KHBS nữa
     
  10. ruby08

    ruby08 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do khai sai?

    Mình giờ cũng gặp trường hợp phải điều chỉnh,mình cũng chưa làm điều chỉnh lần nào nên cũng không rành. T4 mình cũng đã khai nhầm hoá đơn trên 20triệu do thanh toán bằng tiền mặt,giờ phải điều chỉnh. Vây bạn ơi giờ mình điều chỉnh lại thì phải điều chỉnh từ T4, T5 luôn đúng không ( vì khi điều chỉnh lại sẽ làm thay đổi số thuế được khấu trừ). Bạn có thể hướng dẫn rõ cho mình một chút vì mình chưa làm điều chỉnh qua.
     
  11. linhtieuthu

    linhtieuthu New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Cách điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do khai sai?

    bạn làm tờ khai điều chỉnh tăng số thuế đã nộp vào tháng tiếp theo bạn nộp là được bạn nhớ ghi rõ là khai nhầm ở tháng nào nha.
     

Chia sẻ trang này