Để hỗ trợ Giám đốc Tài chính (CFO) hoặc Kế toán trưởng xác định cơ hội và vấn đề một cách hiệu quả, các mẫu báo cáo cần thiết được chia thành ba nhóm chính: đánh giá thị trường, phân tích đối thủ cạnh tranh, và đánh giá nội bộ công ty. Mỗi nhóm báo cáo cần có tần suất và nội dung phù hợp.
Mẫu báo cáo
Mẫu báo cáo
Hiểu giúp chúng ta khác biệt và làm tốt hơn.
Các bạn có thể tham gia cùng chúng tôi tại các khoá học của CLEVERCFO:
Khóa CFO: https://clevercfo.com/khoa-hoc-cfo
Khóa kế toán trưởng: https://clevercfo.com/ke-toan-truong
Khóa online: http://clevercfo.com/online
1. Báo cáo đánh giá thị trường
Mục tiêu: Theo dõi xu hướng và thay đổi trong thị trường, xác định cơ hội tăng trưởng.Mẫu báo cáo
- Báo cáo xu hướng thị trường
- Nội dung:
- Tăng trưởng ngành.
- Sự thay đổi trong hành vi khách hàng.
- Các yếu tố kinh tế, xã hội, chính trị ảnh hưởng đến thị trường.
- Tần suất: Hàng quý.
- Nguồn dữ liệu:
- Báo cáo từ các tổ chức nghiên cứu thị trường.
- Số liệu từ cơ quan nhà nước và hiệp hội ngành.
- Nội dung:
- Báo cáo cơ hội mở rộng thị trường
- Nội dung:
- Các thị trường hoặc phân khúc tiềm năng.
- Dự báo nhu cầu sản phẩm/dịch vụ.
- Tần suất: Hàng năm.
- Công cụ hỗ trợ:
- Phân tích SWOT cho từng thị trường.
- Ma trận Ansoff để đánh giá cơ hội.
- Nội dung:
2. Báo cáo phân tích đối thủ cạnh tranh
Mục tiêu: So sánh hiệu quả hoạt động và chiến lược của công ty với đối thủ, nhận diện cơ hội cải thiện.Mẫu báo cáo
- Báo cáo Benchmarking đối thủ
- Nội dung:
- Doanh thu, lợi nhuận, và thị phần của đối thủ.
- Chiến lược giá, kênh phân phối, và marketing.
- Tần suất: Hàng quý.
- Công cụ hỗ trợ:
- So sánh các chỉ số tài chính.
- Phân tích PESTLE đối thủ.
- Nội dung:
- Báo cáo chiến lược đối thủ
- Nội dung:
- Những thay đổi trong danh mục sản phẩm/dịch vụ.
- Đầu tư vào công nghệ, sản xuất, hoặc R&D.
- Tần suất: Hàng năm.
- Nguồn dữ liệu:
- Báo cáo công khai của đối thủ.
- Phân tích từ các chuyên gia ngành.
- Nội dung:
3. Báo cáo đánh giá nội bộ công ty
Mục tiêu: Xác định điểm mạnh và điểm yếu, đo lường hiệu quả hoạt động nội bộ.Mẫu báo cáo
- Báo cáo hiệu quả tài chính
- Nội dung:
- Doanh thu, chi phí, lợi nhuận theo từng phân khúc sản phẩm hoặc thị trường.
- Phân tích chi phí sản xuất và phân bổ chi phí cố định.
- Tần suất: Hàng tháng.
- Công cụ hỗ trợ:
- Báo cáo tài chính.
- Phân tích chỉ số tài chính (ROA, ROE, EBITDA).
- Nội dung:
- Báo cáo năng lực sản xuất và vận hành
- Nội dung:
- Công suất sử dụng thực tế vs công suất tối đa.
- Năng suất lao động và hiệu quả chuỗi cung ứng.
- Tần suất: Hàng quý.
- Nội dung:
- Báo cáo phân tích sản phẩm/dịch vụ
- Nội dung:
- Tỷ suất lợi nhuận gộp của từng dòng sản phẩm.
- Đóng góp doanh thu của từng sản phẩm so với tổng doanh thu.
- Tần suất: Hàng quý.
- Công cụ hỗ trợ:
- ABC (Activity-Based Costing) để xác định chi phí chi tiết cho từng sản phẩm.
- Nội dung:
4. Báo cáo tổng hợp chiến lược
Mục tiêu: Đưa ra bức tranh tổng thể và các đề xuất hành động dựa trên dữ liệu.Mẫu báo cáo
- Báo cáo tình hình kinh doanh tổng hợp
- Nội dung:
- Tổng hợp kết quả từ các báo cáo trên.
- So sánh với mục tiêu đã đặt ra.
- Dự báo doanh thu, chi phí, và lợi nhuận.
- Tần suất: Hàng tháng.
- Nội dung:
- Báo cáo đề xuất cải tiến chiến lược
- Nội dung:
- Các vấn đề và cơ hội phát hiện được.
- Đề xuất chiến lược cụ thể (đầu tư, cắt giảm chi phí, mở rộng thị trường).
- Tần suất: Hàng năm (kết hợp với kế hoạch ngân sách).
- Nội dung:
Tổng hợp tần suất báo cáo
| Loại báo cáo | Tần suất |
|---|---|
| Báo cáo xu hướng thị trường | Hàng quý |
| Báo cáo cơ hội mở rộng thị trường | Hàng năm |
| Báo cáo Benchmarking đối thủ | Hàng quý |
| Báo cáo chiến lược đối thủ | Hàng năm |
| Báo cáo hiệu quả tài chính | Hàng tháng |
| Báo cáo năng lực sản xuất | Hàng quý |
| Báo cáo phân tích sản phẩm | Hàng quý |
| Báo cáo tình hình kinh doanh | Hàng tháng |
| Báo cáo đề xuất chiến lược | Hàng năm |
Kết luận
Những mẫu báo cáo và tần suất trên đảm bảo rằng CFO hoặc Kế toán trưởng có cái nhìn toàn diện và liên tục về thị trường, đối thủ, và hoạt động nội bộ. Điều này giúp đưa ra các quyết định chiến lược kịp thời và chính xác.Hiểu giúp chúng ta khác biệt và làm tốt hơn.
Các bạn có thể tham gia cùng chúng tôi tại các khoá học của CLEVERCFO:
Khóa CFO: https://clevercfo.com/khoa-hoc-cfo
Khóa kế toán trưởng: https://clevercfo.com/ke-toan-truong
Khóa online: http://clevercfo.com/online
