Các anh nhìn qua bài TNDN này giúp em với nha, hơi bị khó :(

[5conheo]

Rắc rối nổ não


Công ty Ba Bảy có số liệu kinh doanh trong cả năm 2011 như sau:
-Bán 340.000 sp cho DN chế xuất TOTO, giá bán chưa VAT là 200.000đ/sp
-Xuất đi Nhật Bản 260.000 sp theo giá CIF là 244.800đ/sp ;phí bảo hiểm và vận chuyển quốc tế được tính bằng 2% giá FOB
-Nhập 20.000.000.000đ vật tư để gia công cho nước ngoài. Công ty đã hoàn thành 100% khối lượng công việc và đã xuất trả toàn bộ thành phẩm. Công ty được hưởng tiền công là 4.000.000.000đ
-Nhận xuất khẩu ủy thác một lô hàng trị giá 12.000.000.000đ cho công ty Sóng Giang. Tỷ lệ hoa hồng được hưởng là 3% trên giá trị lô hàng
-Bán cho Siêu thị Bình Bình 300.000 sp (giá bán chưa VAT) là 210.000đ
Tổng chi phí hợp lý của cả năm (chưa tính thuế xuất khẩu) liên quan đến các hoạt động trên là 190.412.000.000đ , trong đó, VAT đầu vào được khấu trừ cả năm 12.336.000.000đ
Thu nhập khác:
-Chuyển giao kỹ thuật xử lý mối hàn nguội 160.000.000đ
-Thu nhập do góp vốn liên doanh với Cty MATTA 1.680.000.000đ
Giả định thuế suất thuế xuất nhập khẩu là 4%, VAT là 10%
Yêu cầu: Xác định thuế VAT phải nộp và thuế thu nhập doanh nghiệp



Các anh chị cố gắng giúp giùm mình nha, xin cám ơn và sẽ hậu tạ thật nhiều nhiều luôn nha