Em chào cả nhà diễn dàn.
Em đang là kế toán có sử dụng phần mềm fast. Em mới đi làm mong anh chị giúp đỡ em với.
Công ty em: nhập mua Bóng đèn cao áp trực tiếp Giá mua ghi nhận doanh thu là 876.000đ
Nhưng khi thu tiền: Phiếu thu là 875.000đ
Công ty em quy định thu tiền luôn. sẽ không hạch toán qua công nợ. mà đưa thẳng vào 111
Phải làm 2 phiếu là phiếu bán hàng kiêm phiếu xuất kho và phiếu thu.
ĐK: Nợ 111: 876.000
Có 511.1 876.000 (ở phiếu bán hàng kiêm phiếu xuất kho)
Và Nợ 111: 875.000
Có 511.1: 875.000 (Ở phiếu thu)
thì khoản thu đó mới được ghi nhận vào bảng cân đối phát sinh tài khoản.
Nhưng như vậy thì bảng cân đối phát sinh tài khoản và bảng kê hóa đơn chứng từ bán ra (ở phần thuế đầu ra) không khớp nhau. bị lệch 1.000đ
Anh chị giúp em cách giải quyết với ạ
Vì nhiều nghiệp vụ của em cũng mắc phải vấn đề trên.
Em cảm ơn mọi người nhiều.
Em đang là kế toán có sử dụng phần mềm fast. Em mới đi làm mong anh chị giúp đỡ em với.
Công ty em: nhập mua Bóng đèn cao áp trực tiếp Giá mua ghi nhận doanh thu là 876.000đ
Nhưng khi thu tiền: Phiếu thu là 875.000đ
Công ty em quy định thu tiền luôn. sẽ không hạch toán qua công nợ. mà đưa thẳng vào 111
Phải làm 2 phiếu là phiếu bán hàng kiêm phiếu xuất kho và phiếu thu.
ĐK: Nợ 111: 876.000
Có 511.1 876.000 (ở phiếu bán hàng kiêm phiếu xuất kho)
Và Nợ 111: 875.000
Có 511.1: 875.000 (Ở phiếu thu)
thì khoản thu đó mới được ghi nhận vào bảng cân đối phát sinh tài khoản.
Nhưng như vậy thì bảng cân đối phát sinh tài khoản và bảng kê hóa đơn chứng từ bán ra (ở phần thuế đầu ra) không khớp nhau. bị lệch 1.000đ
Anh chị giúp em cách giải quyết với ạ
Vì nhiều nghiệp vụ của em cũng mắc phải vấn đề trên.
Em cảm ơn mọi người nhiều.
