CẢ NHÀ GIÚP EM HẠCH TOÁN NỘP THUẾ GTGT VỚI Ạ?

[kimquyen.kt]

xin mọi người tư vấn giúp em.
Công ty em là công ty sản xuất, báo cáo tài chính năm 2013 có số thuế GTGT phải nộp là 7.947.753đ, sau đó phát hiện báo cáo tài chính năm 2013 sai đã sửa lại và nộp lên cơ quan thuế vào tháng 7/2014- Báo cáo tài chính năm 2013 nộp lại thì số thuế GTGT phải nộp là 5.877.753đ, Tháng 6/2014 cty đã chi 6.000.000đ nộp thuế GTGT, đến tháng 10/2014 cơ quan thuế có công văn phải nộp thêm 421.000đ thuế GTGT nữa và công ty đã chi 421.000đ nộp thuế GTGT. Vậy thì các khoản 6.000.000đ và 421.000đ em phải hạch toán như thế nào ạ? mong mọi người giúp em với ạ?????

 

[kimquyen.kt]

khi nop thue GTGT thi HT No tk 33311, co TK 111,112
nhung minhf thay ban noi o day la thue GTGT nam 2013 (tuc la thue GTGT o to khai t12/2013) thi o thang 4/2014 ban phai nop roi, cai khoan 7.947.735 ban da nop chua,
va sau khi phat hien sai dieu chinh lai thi phai nop 5.877.753d, neu ban da nop khoan truoc roi thi dieu chinh lai, nghia la ben ban nop qua tien thue GTGT, thi sao phai nop lai o T6/2014 nua ban, vaf sau thue kieu nop thieu 421.000 ben ban cung di nop nua la sao. bo bctc minh lam chuan cu theo the ma nop, giai trinh thue biet, ban noi roi qua , ban co the noi ro hon, moi nguoi moi noi cho ban ro dc

số tiền 7.947.735đ là thuế GTGT năm 2013 mà cty phải nộp theo báo cáo cũ chưa chỉnh sửa(vì công ty mới thành lập t6/2013 nên từ tháng 9+t10+t11+t12/2013) phát sinh thuế GTGT phải nộp tổng cộng 7.947.735đ và cho đến 20/06/2014 cty em chưa có nộp đồng nào, đến 20/06/2014 cty em chi nộp thuế GTGT 6.000.000đ cho kho bạc, (sếp bảo có công văn về nộp hơn 6 triệu nhưng sếp chỉ chi có 6.000.000đ để nộp, lúc đó e mới vào cty dc 1-2 ngày nên cũng ko rỏ, sếp bảo đi nộp nên e cứ đi, tháng 7 năm 2014 em xem báo cáo Tài chính 2013 thấy sai doanh thu so với tờ khai thuế và trên quyển Hóa đơn GTGT nên em làm lại, thì số tiền thuế GTGT phải nộp chỉ còn lại 5.877.753đ , nhưng tới tháng 10/2014 lại có công văn thuế về bảo phải nộp phạt nộp muộn tiền thuế GTGT 421.000đ, nên sếp đi nộp. Em cũng ko hiểu lắm về số tiền 6.000.000đ và 421.000đ bên thuế tính kiểu gì và nộp rồi hạch toán như thế nào? nếu hạch toán Nợ 33311/ có 111 thì cuối kỳ số tiền thuế GTGT phải nộp năm 2014 trên báo cáo lại khác so với tờ khai ạ

 

[kimquyen.kt]

Em bán Chữ Ký Số, chiết khấu riêng cho các Anh các Chị kế toán 25% giá trị hợp đồng . Anh Chị nào muốn mua hoặc gia hạn cho Công Ty thì liên hệ em nhé . 01668548211 - 0918492636
Thanks !

bạn cho mình báo giá qua mail ketoan1611.kt@gmail.com. mình đang cần nhé