bút toán kết chuyển VAT

[pttd2007]

tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 10tr, đầu ra là 20tr, vậy phải nộp 10 tr. Mình hạch toán vậy đúng ko?
- kết chuyển VAT
Nợ 3331 / Có 1331 20tr
- Thấy TK 1331 có số dư Có là 10tr, mình đã thêm bút toán
Nợ 1331 / Có 3331 10tr
để TK 1331 ko có số dư và TK 3331 có số dư là 10tr
- Tháng 11 mình đóng VAT cho kho bạc và hạch toán
Nợ 3331 / Có 1111 10tr
mình làm vậy có đúng chưa? Mọi người cho ý kiến giúp mình với.

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 10tr, đầu ra là 20tr, vậy phải nộp 10 tr. Mình hạch toán vậy đúng ko?
- kết chuyển VAT
Nợ 3331 / Có 1331 20tr
- Thấy TK 1331 có số dư Có là 10tr, mình đã thêm bút toán
Nợ 1331 / Có 3331 10tr
để TK 1331 ko có số dư và TK 3331 có số dư là 10tr
- Tháng 11 mình đóng VAT cho kho bạc và hạch toán
Nợ 3331 / Có 1111 10tr
mình làm vậy có đúng chưa? Mọi người cho ý kiến giúp mình với.

Bạn hạch toán vậy cho dài dòng.
Cuối tháng kết chuyển thuế GTGT
N3331: 10tr
C133 : 10tr

Sang tháng sau nộp thuế
N3331: 10tr
c1111 : 10tr

 

[camle1]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

vậy nếu tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 25tr, đầu ra là 10tr, vậy mình hạch toán thế nào cho đúng

 

[giangthoaikt]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

Bạn hạch toán vậy cho dài dòng.
Cuối tháng kết chuyển thuế GTGT
N3331: 10tr
C133 : 10tr

Sang tháng sau nộp thuế
N3331: 10tr
c1111 : 10tr

hạch toán vậy chưa có thuế VAT phải nộp
ht như sau
N33311: 10tr
C1331 : 10 tr
N33311 : 10 tr
C3331 : 10 tr
khi nộp tiền :
N3331 : 10 tr
C 111.112 : 10 tr

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

hạch toán vậy chưa có thuế VAT phải nộp
ht như sau
N33311: 10tr
C1331 : 10 tr
N33311 : 10 tr
C3331 : 10 tr
khi nộp tiền :
N3331 : 10 tr
C 111.112 : 10 tr

TK 3331 là TK tổng hợp của TK 33311 phải không bạn
-----------------------------------------------------------------------------------------
Nếu đã tổng hợp rồi thì hạch toán thêm chi cho dài dòng.

 

[pttd2007]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

vậy nếu tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 25tr, đầu ra là 10tr, vậy mình hạch toán thế nào cho đúng

Nợ 3331 / Có 1331 10tr

TK 1331 sẽ còn dư Nợ 15tr (được khấu trừ)

 

[Nemcuon]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 10tr, đầu ra là 20tr, vậy phải nộp 10 tr. Mình hạch toán vậy đúng ko?
- kết chuyển VAT
Nợ 3331 / Có 1331 20tr
- Thấy TK 1331 có số dư Có là 10tr, mình đã thêm bút toán
Nợ 1331 / Có 3331 10tr
để TK 1331 ko có số dư và TK 3331 có số dư là 10tr
- Tháng 11 mình đóng VAT cho kho bạc và hạch toán
Nợ 3331 / Có 1111 10tr
mình làm vậy có đúng chưa? Mọi người cho ý kiến giúp mình với.

Bạn hạch toán vậy cho dài dòng.
Cuối tháng kết chuyển thuế GTGT
N3331: 10tr
C133 : 10tr

Sang tháng sau nộp thuế
N3331: 10tr
c1111 : 10tr

Ko phải hạch toán như bạn pttd2007 là dài dòng, mà em nghĩ phải hạch toán như chị Linh mới đúng...
Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra - Thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ
=> khi k/c thuế phải k/c hết số thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ là 10 tr chứ, sao lại k/c là 20 tr. Đầu vào chỉ phát sinh có 10tr thôi mà!

 

[david899]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

thì trong NKC định khoản kết chuyển N3331/C133:10tr, qua Bảng CDSPS nó sẽ được khấu trừ mà

 

[feelingyes]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

Nợ 3331 / Có 1331 10tr

TK 1331 sẽ còn dư Nợ 15tr (được khấu trừ)

Bác có thể nói rõ thủ tục hoàn thuế này như nào không? thủ tục này khác gì so với giai đoạn đầu tư XDCB?

Cám ơn các bác

 

[pttd2007]

Ðề: bút toán kết chuyển VAT

Bác có thể nói rõ thủ tục hoàn thuế này như nào không? thủ tục này khác gì so với giai đoạn đầu tư XDCB?

Cám ơn các bác

Trích
[/QUOTE]vậy nếu tháng 10 VAT dc khấu trừ của cty mình là 25tr, đầu ra là 10tr, vậy mình hạch toán thế nào cho đúng[/QUOTE]

người hỏi hỏi cách hạch toán cơ mà, còn bác muốn hỏi thủ tục hoàn thuế ah?

Thế công ty bác có số thuế còn được khấu trừ 3 tháng liên tiếp chưa?